- 目錄
公司信息披露管理制度是企業(yè)管理的核心組成部分，旨在確保公司與投資者、債權(quán)人、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其他利益相關(guān)方之間的透明溝通。這一制度通過(guò)規(guī)定如何、何時(shí)以及何種信息對(duì)外公開(kāi)，維護(hù)市場(chǎng)公平，增強(qiáng)公眾對(duì)公司運(yùn)營(yíng)狀況的理解和信任，防止誤導(dǎo)性信息導(dǎo)致的市場(chǎng)波動(dòng)。
包括哪些方面
一套完整的公司信息披露管理制度通常涵蓋以下幾個(gè)關(guān)鍵方面：
1. 信息披露標(biāo)準(zhǔn)：明確哪些信息需要披露，如財(cái)務(wù)報(bào)告、重大交易、管理層變動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)因素等。
2. 披露頻率：規(guī)定定期（如年度、季度報(bào)告）和不定期（如事件驅(qū)動(dòng)）的信息發(fā)布時(shí)機(jī)。
3. 披露方式：指定信息披露的渠道，如證券交易所公告、公司網(wǎng)站、新聞發(fā)布等。
4. 審核流程：設(shè)立內(nèi)部審核機(jī)制，確保信息的準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性。
5. 合規(guī)與責(zé)任：定義違反信息披露規(guī)定的法律責(zé)任，強(qiáng)調(diào)誠(chéng)信與責(zé)任的重要性。
6. 培訓(xùn)與教育：為員工提供關(guān)于信息披露規(guī)則的培訓(xùn)，提高全體員工的合規(guī)意識(shí)。
重要性
公司信息披露管理制度的重要性不容忽視，主要體現(xiàn)在：
1. 市場(chǎng)信任：透明的信息有助于建立投資者對(duì)公司管理層的信任，促進(jìn)資本市場(chǎng)的健康發(fā)展。
2. 決策依據(jù)：準(zhǔn)確的信息披露為投資者和分析師提供決策依據(jù)，降低投資風(fēng)險(xiǎn)。
3. 法律遵守：遵守信息披露法規(guī)可避免法律糾紛，保護(hù)公司免受罰款和聲譽(yù)損失。
4. 競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)：良好的信息披露可以提升公司的公眾形象，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。
5. 企業(yè)治理：制度化的信息披露有助于強(qiáng)化內(nèi)部管理，提高公司治理水平。
方案
為了建立有效的公司信息披露管理制度，我們提出以下方案：
1. 完善政策：制定詳盡的信息披露政策，明確信息的分類(lèi)、收集、審核和發(fā)布流程。
2. 加強(qiáng)內(nèi)控：設(shè)立專(zhuān)門(mén)的信息披露部門(mén)，負(fù)責(zé)信息的收集、整理和發(fā)布，確保信息的準(zhǔn)確性。
3. 培訓(xùn)與教育：定期舉辦信息披露培訓(xùn)，提升全員的合規(guī)意識(shí)和操作能力。
4. 技術(shù)升級(jí)：利用現(xiàn)代信息技術(shù)，提升信息披露的效率和安全性，如使用區(qū)塊鏈技術(shù)確保信息不可篡改。
5. 外部審計(jì)：定期邀請(qǐng)第三方進(jìn)行審計(jì)，檢查信息披露的合規(guī)性，提供改進(jìn)意見(jiàn)。
6. 持續(xù)改進(jìn)：根據(jù)市場(chǎng)反饋和法規(guī)變化，不斷調(diào)整和完善信息披露制度，確保其適應(yīng)性。
通過(guò)上述措施，我們可以構(gòu)建一個(gè)既符合法規(guī)要求，又能滿(mǎn)足公司發(fā)展需求的信息披露管理體系，為公司的長(zhǎng)期穩(wěn)定和繁榮奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
公司信息披露管理制度范文
第1篇 保險(xiǎn)公司信息披露管理辦法煙草業(yè)
第一章 總 則
第一條為了規(guī)范保險(xiǎn)公司的信息披露行為,保障投保人、被保險(xiǎn)人和受益人的合法權(quán)益,促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展,根據(jù)《中華人民共和國(guó)國(guó)保險(xiǎn)法》等法律、行政法規(guī),制定本辦法。
第二條本辦法所稱(chēng)保險(xiǎn)公司,是指經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立,并依法登記注冊(cè)的商業(yè)保險(xiǎn)公司。
本辦法所稱(chēng)信息披露,是指保險(xiǎn)公司向社會(huì)公眾公開(kāi)其經(jīng)營(yíng)管理相關(guān)信息的行為。
第三條保險(xiǎn)公司信息披露應(yīng)當(dāng)遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、有效的原則,不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。
保險(xiǎn)公司信息披露應(yīng)當(dāng)盡可能使用通俗易懂的語(yǔ)言。
第四條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)和中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國(guó)保監(jiān)會(huì))的規(guī)定進(jìn)行信息披露。
保險(xiǎn)公司可以在法律、行政法規(guī)和中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的基礎(chǔ)上披露更多信息。
第五條中國(guó)保監(jiān)會(huì)根據(jù)法律和國(guó)務(wù)院授權(quán),對(duì)保險(xiǎn)公司的信息披露行為進(jìn)行監(jiān)督管理。
第二章 信息披露的內(nèi)容
第六條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)披露下列信息:
(一)基本信息;
(二)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息;
(三)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況信息;
(四)保險(xiǎn)產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)信息;
(五)償付能力信息;
(六)重大關(guān)聯(lián)交易信息;
(七)重大事項(xiàng)信息。
第七條保險(xiǎn)公司披露的基本信息應(yīng)當(dāng)包括公司概況和公司治理概要。
第八條保險(xiǎn)公司披露的公司概況應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容:
(一)法定名稱(chēng)及縮寫(xiě);
(二)注冊(cè)資本;
(三)注冊(cè)地;
(四)成立時(shí)間;
(五)經(jīng)營(yíng)范圍和經(jīng)營(yíng)區(qū)域;
(六)法定代表人;
(七)客服電話(huà)和投訴電話(huà);
(八)各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和聯(lián)系電話(huà);
(九)經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)產(chǎn)品目錄及條款。
第九條保險(xiǎn)公司披露的公司治理概要應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容:
(一)近3年股東大會(huì)(股東會(huì))主要決議;
(二)董事簡(jiǎn)歷及其履職情況;
(三)監(jiān)事簡(jiǎn)歷及其履職情況;
(四)高級(jí)管理人員簡(jiǎn)歷、職責(zé)及其履職情況;
(五)公司部門(mén)設(shè)置情況;
(六)持股比例在5%以上的股東及其持股情況。
第十條保險(xiǎn)公司披露的上一年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息應(yīng)當(dāng)與經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告保持一致,并包括下列內(nèi)容:
(一)財(cái)務(wù)報(bào)表,包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表和所有者權(quán)益變動(dòng)表;
(二)財(cái)務(wù)報(bào)表附注,包括財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ),重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)的說(shuō)明,重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更的說(shuō)明,或有事項(xiàng)、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)和表外業(yè)務(wù)的說(shuō)明,對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況有重大影響的再保險(xiǎn)安排說(shuō)明,企業(yè)合并、分立的說(shuō)明,以及財(cái)務(wù)報(bào)表中重要項(xiàng)目的明細(xì);
(三)審計(jì)報(bào)告的主要審計(jì)意見(jiàn),審計(jì)意見(jiàn)中存在解釋性說(shuō)明、保留意見(jiàn)、拒絕表示意見(jiàn)或者否定意見(jiàn)的,保險(xiǎn)公司還應(yīng)當(dāng)就此作出說(shuō)明。
實(shí)際經(jīng)營(yíng)期未超過(guò)3個(gè)月的保險(xiǎn)公司年度財(cái)務(wù)報(bào)告可以不經(jīng)審計(jì)。
第十一條保險(xiǎn)公司披露的風(fēng)險(xiǎn)管理狀況信息應(yīng)當(dāng)與經(jīng)董事會(huì)審議的年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告保持一致,并包括下列內(nèi)容:
(一)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,包括對(duì)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)價(jià);
(二)風(fēng)險(xiǎn)控制,包括風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系簡(jiǎn)要介紹、風(fēng)險(xiǎn)管理總體策略及其執(zhí)行情況。
第十二條人身保險(xiǎn)公司披露的產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)信息是指上一年度保費(fèi)收入居前5位的保險(xiǎn)產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)情況,包括產(chǎn)品的保費(fèi)收入和新單標(biāo)準(zhǔn)保費(fèi)收入。
第十三條財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司披露的產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)信息是指上一年度保費(fèi)收入居前5位的商業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種經(jīng)營(yíng)情況,包括險(xiǎn)種名稱(chēng)、保險(xiǎn)金額、保費(fèi)收入、賠款支出、準(zhǔn)備金、承保利潤(rùn)。
第十四條保險(xiǎn)公司披露上一年度的償付能力信息應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容:
(一)公司的實(shí)際資本和最低資本;
(二)資本溢額或者缺口;
(三)償付能力充足率狀況;
(四)相比報(bào)告前一年度償付能力充足率的變化及其原因。
保險(xiǎn)公司償付能力充足率不足的,應(yīng)當(dāng)說(shuō)明原因。
第十五條保險(xiǎn)公司披露的重大關(guān)聯(lián)交易信息應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容:
(一)交易對(duì)手;
(二)定價(jià)政策;
(三)交易目的;
(四)交易的內(nèi)部審批流程;
(五)交易對(duì)公司本期和未來(lái)財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)狀況的影響;
(六)獨(dú)立董事的意見(jiàn)。
重大關(guān)聯(lián)交易的認(rèn)定和計(jì)算,應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)保監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定。
第十六條保險(xiǎn)公司有下列重大事項(xiàng)之一的,應(yīng)當(dāng)披露相關(guān)信息并作出簡(jiǎn)要說(shuō)明:
(一)控股股東或者實(shí)際控制人發(fā)生變更;
(二)更換董事長(zhǎng)或者總經(jīng)理;
(三)當(dāng)年董事會(huì)累計(jì)變更人數(shù)超過(guò)董事會(huì)成員人數(shù)的三分之一;
(四)公司名稱(chēng)、注冊(cè)資本或者注冊(cè)地發(fā)生變更;
(五)經(jīng)營(yíng)范圍發(fā)生重大變化;
(六)合并、分立、解散或者申請(qǐng)破產(chǎn);
(七)撤銷(xiāo)省級(jí)分公司;
(八)償付能力出現(xiàn)不足或者發(fā)生重大變化;
(九)重大戰(zhàn)略投資、重大賠付或者重大投資損失;
(十)保險(xiǎn)公司或者其董事長(zhǎng)、總經(jīng)理因經(jīng)濟(jì)犯罪被判處刑罰;
(十一)重大訴訟或者重大仲裁事項(xiàng);
(十二)保險(xiǎn)公司或者其省級(jí)分公司受到中國(guó)保監(jiān)會(huì)的行政處罰;
(十三)更換或者提前解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所;
(十四)中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第三章 信息披露的方式和時(shí)間
第十七條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立公司互聯(lián)網(wǎng)站,按照本辦法的規(guī)定披露相關(guān)信息。
第十八條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在公司互聯(lián)網(wǎng)站披露公司的基本信息。
公司基本信息發(fā)生變更的,保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)自變更之日起10個(gè)工作日內(nèi)更新。
第十九條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)制作年度信息披露報(bào)告,年度信息披露報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括本辦法第六條第(二)項(xiàng)至第(五)項(xiàng)規(guī)定的內(nèi)容。
保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在每年4月30日前在公司互聯(lián)網(wǎng)站和中國(guó)保監(jiān)會(huì)指定的報(bào)紙上發(fā)布年度信息披露報(bào)告。
第二十條保險(xiǎn)公司發(fā)生本辦法第六條第(六)項(xiàng)、第(七)項(xiàng)規(guī)定事項(xiàng)之一的,應(yīng)當(dāng)自事項(xiàng)發(fā)生之日起10個(gè)工作日內(nèi)編制臨時(shí)信息披露報(bào)告,并在公司互聯(lián)網(wǎng)站上發(fā)布。
第二十一條保險(xiǎn)公司不能按時(shí)進(jìn)行信息披露的,應(yīng)當(dāng)在規(guī)定披露的期限屆滿(mǎn)前,在公司互聯(lián)網(wǎng)站公布不能按時(shí)披露的原因以及預(yù)計(jì)披露時(shí)間。
保險(xiǎn)公司延遲披露的時(shí)間不得遲于規(guī)定披露期限屆滿(mǎn)后的第20個(gè)工作日。
第二十二條保險(xiǎn)公司的互聯(lián)網(wǎng)站應(yīng)當(dāng)保留最近5年的公司年度信息披露報(bào)告和最近3年的臨時(shí)信息披露報(bào)告。
第二十三條保險(xiǎn)公司在公司互聯(lián)網(wǎng)站和中國(guó)保監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙以外披露信息的,其內(nèi)容不得與公司互聯(lián)網(wǎng)站和中國(guó)保監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙披露的內(nèi)容相沖突,且不得早于公司互聯(lián)網(wǎng)站和中國(guó)保監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙的披露時(shí)間。
第四章 信息披露的管理
第二十四條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立信息披露管理制度并報(bào)中國(guó)保監(jiān)會(huì)。保險(xiǎn)公司的信息披露管理制度應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容:
(一)信息披露的內(nèi)容和基本格式;
(二)信息的審核和發(fā)布流程;
(三)信息披露事務(wù)的職責(zé)分工、承辦部門(mén)和評(píng)價(jià)制度;
(四)責(zé)任追究制度。
第二十五條保險(xiǎn)公司董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)管理公司信息披露事務(wù)。未設(shè)董事會(huì)的保險(xiǎn)公司,應(yīng)當(dāng)指定公司高級(jí)管理人員管理信息披露事務(wù)。
保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)將董事會(huì)秘書(shū)或者指定的高級(jí)管理人員、承辦信息披露事務(wù)的部門(mén)的聯(lián)系方式報(bào)中國(guó)保監(jiān)會(huì)。
第二十六條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在公司互聯(lián)網(wǎng)站主頁(yè)的顯著位置設(shè)置信息披露專(zhuān)欄。
第二十七條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)公司互聯(lián)網(wǎng)站建設(shè),維護(hù)公司互聯(lián)網(wǎng)站安全,方便社會(huì)公眾查閱信息。
第二十八條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)使用中文進(jìn)行信息披露。同時(shí)披露外文文本的,中、外文文本內(nèi)容應(yīng)當(dāng)保持一致;兩種文本不一致的,以中文文本為準(zhǔn)。
第五章 附 則
第二十九條中國(guó)保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)信息和其他信息的披露另有規(guī)定的,從其規(guī)定。
第三十條保險(xiǎn)集團(tuán)公司、政策性保險(xiǎn)公司以及再保險(xiǎn)公司不適用本辦法,但經(jīng)營(yíng)直接保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)集團(tuán)公司除外。
經(jīng)營(yíng)直接保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的外國(guó)保險(xiǎn)公司分公司參照適用本辦法。
第三十一條上市保險(xiǎn)公司按照上市公司信息披露的要求已經(jīng)披露本辦法規(guī)定的有關(guān)信息的,可免予重復(fù)披露。
第三十二條本辦法由中國(guó)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第三十三條本辦法自2010年6月12日起施行。
第2篇 cb股份有限公司信息披露管理辦法
__股份有限公司信息披露管理辦法
(20__年11月20日北京__股份有限公司第一屆董事會(huì)第二次會(huì)議通過(guò))
第一章總則
第一條為了對(duì)公司信息披露工作實(shí)行有效管理,統(tǒng)一公司信息披露的渠道和程序,規(guī)范公司的信息披露工作,接受股東和社會(huì)監(jiān)督,維護(hù)股東的合法權(quán)益,根據(jù)《中華人民共和國(guó)國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)國(guó)證券法》等國(guó)家法律、法規(guī)和本公司章程,制定本辦法。
第二條本辦法所指的信息是指本公司經(jīng)營(yíng)、生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的一切信息,包括但不限于:
1、產(chǎn)品信息;
2、投資信息(包括對(duì)外合作等);
3、經(jīng)營(yíng)信息(經(jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃等);
4、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息(財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、盈利預(yù)測(cè));
5、股東大會(huì)情況(通知、公告、決議);
6、董事會(huì)情況(通知、公告、決議等);
7、監(jiān)事會(huì)情況(通知、公告、決議等);
8、總裁辦公會(huì)內(nèi)容(決定等);
9、股權(quán)變動(dòng)情況。(配股、增資);
10、股東狀況(股東變動(dòng)情況);
11、本公司涉及的訴訟情況;
12、對(duì)外擔(dān)保情況;
13、股權(quán)擔(dān)保情況(是指本公司的股東以持有的本公司股權(quán)對(duì)外質(zhì)押的情況);
14、上市申請(qǐng)文件(招股說(shuō)明書(shū)、上市公告書(shū)、定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告);
15、重要合同;
16、本公司聘請(qǐng)的中介機(jī)構(gòu)變化情況(會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所、管理顧問(wèn)公司等);
17、關(guān)聯(lián)交易情況;
18、本公司分紅派息情況;
19、下屬公司經(jīng)營(yíng)情況。
第三條本辦法所稱(chēng)的信息披露是指將本辦法規(guī)定的信息向給特定或者不特定的單位或者個(gè)人公開(kāi)的行為。
第四條公司應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國(guó)國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)國(guó)證券法》等有關(guān)法律、法規(guī)和本公司章程、本辦法的規(guī)定,及時(shí)披露有關(guān)信息。
第五條信息披露應(yīng)當(dāng)遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和公正的原則。信息披露的程序應(yīng)當(dāng)符合法律、法規(guī)、本公司章程和本辦法的規(guī)定。
第六條信息披露應(yīng)當(dāng)遵守本公司保密制度的規(guī)定,注意保守本公司的技術(shù)秘密和經(jīng)營(yíng)秘密。
第二章信息披露的管理
第七條董事會(huì)秘書(shū)是本公司信息披露的代表,負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)和組織本公司的信息披露事宜,建立健全有關(guān)信息披露制度,參加本公司所有涉及信息披露的有關(guān)會(huì)議,及時(shí)知曉本公司重大經(jīng)營(yíng)決策及有關(guān)信息資料。
第八條證券管理部是本公司信息披露的管理部門(mén),在董事會(huì)秘書(shū)的領(lǐng)導(dǎo)下,按照本辦法的規(guī)定行使本公司信息披露管理的各項(xiàng)職權(quán)。
第九條董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)披露下列信息:
1、招股說(shuō)明書(shū)和配股說(shuō)明書(shū);
2、定期報(bào)告(包括年度報(bào)告、中期報(bào)告、季度報(bào)告);
3、臨時(shí)報(bào)告;
4、本公司對(duì)外的各種公告;
5、股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的決議;
6、應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)秘書(shū)披露的其他信息;
應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)秘書(shū)披露的信息,本公司內(nèi)部其他單位不得披露
第十條證券管理部是本公司信息披露的管理部門(mén),按照本辦法的規(guī)定行使公司信息披露管理的各項(xiàng)職權(quán)。證券管理部行使下列職權(quán):
1、協(xié)助董事會(huì)秘書(shū)進(jìn)行信息披露工作;
2、負(fù)責(zé)本公司各單位信息披露的前置審批;
3、負(fù)責(zé)本公司各單位信息披露的備案;
4、根據(jù)總裁的授權(quán)和決定,依照法律、法規(guī)、本公司章程和本辦法的規(guī)定,負(fù)責(zé)披露除由董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)披露的其他信息
5、收集、整理本公司各單位報(bào)送的信息;
6、應(yīng)當(dāng)由證券管理部行使的其他職權(quán)。
第十一條本辦法規(guī)定的信息披露的方式包括但不限于:
1、公告;
2、新聞發(fā)布會(huì);
3、招聘啟事;
4、新聞報(bào)道;
5、商業(yè)廣告;
6、印刷品、宣傳品;
7、展覽;
8、接待來(lái)訪(fǎng)、回答咨詢(xún)、聯(lián)系股東)。
第十二條本公司下列情形的信息披露應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)審批:
1、公告;
2、新聞報(bào)道;
3、新聞發(fā)布會(huì)、產(chǎn)品發(fā)布會(huì);技術(shù)鑒定會(huì);
4、展覽;
5、商業(yè)廣告;
6、宣傳品、印刷品;
第十三條信息披露應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)下列程序:
1、提出申請(qǐng),并將申請(qǐng)連同與所披露的信息有關(guān)材料在需要披露之日前3日內(nèi)報(bào)至證券管理部。
2、證券管理部收到申請(qǐng)和材料后應(yīng)立即報(bào)送至董事會(huì)秘書(shū)審批。
3、董事會(huì)秘書(shū)審查后簽署意見(jiàn)并由證券管理部將意見(jiàn)反饋給申請(qǐng)單位。董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)當(dāng)在收到證券管理部轉(zhuǎn)報(bào)的申請(qǐng)和材料后2日內(nèi)做出意見(jiàn)。
4、董事會(huì)秘書(shū)對(duì)披露的材料有疑問(wèn)的,申請(qǐng)披露單位應(yīng)當(dāng)做出解釋;董事會(huì)秘書(shū)要求修改的,申請(qǐng)單位應(yīng)當(dāng)在做出修改后重新上報(bào)審批。
5、審批完畢后,證券管理部將申請(qǐng)和有關(guān)材料備案保存。
第三章信息的匯集和整理
第十四條各單位應(yīng)將本辦法第一條信息所列的信息在發(fā)生的當(dāng)月最后3個(gè)工作日內(nèi)以書(shū)面和電子數(shù)據(jù)的形式報(bào)送至證券管理部備案。各單位報(bào)送的信息應(yīng)當(dāng)由本單位負(fù)責(zé)人簽字。證券管理部應(yīng)當(dāng)由專(zhuān)人對(duì)各單位報(bào)送的書(shū)面信息進(jìn)行簽收。
第十五條發(fā)生重大事件時(shí),各單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)、迅速將信息報(bào)送至證券管理部。重大事件是指下列事件:
1、公司訂立重要合同,該合同可能對(duì)本公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營(yíng)成果中的一項(xiàng)或者多項(xiàng)產(chǎn)生顯著影響;
2、公司的經(jīng)營(yíng)政策或者經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目發(fā)生重大變化;
3、公司發(fā)生重大的投資行為或者購(gòu)置金額較大的長(zhǎng)期資產(chǎn)的行為;
4、公司發(fā)生重大債務(wù);
5、公司未能歸還到期重大債務(wù)的違約情況;
6、公司發(fā)生重大經(jīng)營(yíng)性或者非經(jīng)營(yíng)性虧損;
7、公司資產(chǎn)遭受重大損失;
8、公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重要變化;
9、新頒布的法律、法規(guī)、政策、規(guī)章等,可能對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)有顯著影響;
10、董事長(zhǎng)、百分之三十以上的董事或者總經(jīng)理發(fā)生變動(dòng);
11、涉及公司的重大訴訟事項(xiàng);
12、公司進(jìn)入清算、破產(chǎn)狀態(tài)。
第十六條證券管理部應(yīng)設(shè)專(zhuān)人對(duì)匯集的信息進(jìn)行保存,并且對(duì)信息進(jìn)行分類(lèi)整理,以便于及時(shí)對(duì)外進(jìn)行信息披露。
第四章附則
第十七條本辦法由本公司董事會(huì)討論通過(guò)后生效。董事、監(jiān)事、總裁、副總裁、董事會(huì)秘書(shū)以及本公司其他單位和員工受本辦法約束。
第十八條公司的全體發(fā)起人或者董事必須保證公開(kāi)披露文件內(nèi)容沒(méi)有虛假、嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏,并就其保證付連帶法律責(zé)任。
第十九條本辦法由本公司證券管理部負(fù)責(zé)解釋。
