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第1篇 建筑公司會計(jì)人員崗位職責(zé)
建筑工程公司會計(jì)人員崗位職責(zé)
1熟悉國家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度,掌握本行業(yè)業(yè)務(wù)管理的有關(guān)知識,適應(yīng)公司的工作要求。
2按會計(jì)制度建賬,設(shè)置會計(jì)科目,進(jìn)行會計(jì)核算和接受監(jiān)督。
3認(rèn)真做好記賬、算賬、報(bào)表工作,做到內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚,按期報(bào)表;(根據(jù)稅務(wù)部門要求,月末30日報(bào)成本表,下月l0日前報(bào)稅務(wù)表)遲報(bào)一天負(fù)激勵10-50元。
4拒絕接受不真實(shí),不合法的原始憑證(如:假票據(jù)等)并向公司負(fù)責(zé)人匯報(bào)。
5認(rèn)真執(zhí)行公司制定的報(bào)銷審批制度,按程序?qū)徟?/p>
6做好財(cái)產(chǎn)清查工作,對于財(cái)產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的盤盈和虧損,及時向主管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),以保證賬物相符。
7成本會計(jì)必須到所負(fù)責(zé)的工地與保管員進(jìn)行出、入庫票據(jù)的傳遞交接工作,并將傳遞的票據(jù)及時的對賬、記賬,與保管員進(jìn)行月末盤點(diǎn)工作。
8成本會計(jì)必須真實(shí)、客觀地反映各工程成本耗用情況,數(shù)字要真實(shí)、準(zhǔn)確,每月進(jìn)行一次盤點(diǎn)。
9成本會計(jì)定期將各工程水、電量簽字函復(fù)印件及時從保管員處取回報(bào)送財(cái)務(wù)部。
10 成本會計(jì)必須按規(guī)定時間內(nèi)報(bào)表(每月20日盤點(diǎn),30日報(bào)成本表);遲報(bào)一天負(fù)激勵10-50元。
11 工程竣工后成本會計(jì)必須在一個月內(nèi)上報(bào)竣工成本表。
12 遵守法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計(jì)制度規(guī)定賦予的其它職責(zé)。
第2篇 __置業(yè)公司會計(jì)人員崗位職責(zé)
__置業(yè)集團(tuán)公司會計(jì)人員崗位職責(zé)
第1條 財(cái)務(wù)總監(jiān)的崗位職責(zé)詳見《江蘇__集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)管理暫行規(guī)定》。
第2條 財(cái)務(wù)主管(或主辦會計(jì)、總賬會計(jì)):
1、根據(jù)國家財(cái)稅法規(guī)和企業(yè)會計(jì)制度規(guī)定,結(jié)合公司具體情況,負(fù)責(zé)協(xié)助其直接上級擬訂所在公司會計(jì)核算的有關(guān)工作細(xì)則和具體規(guī)定,報(bào)經(jīng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后組織實(shí)施。
2、參與擬訂財(cái)務(wù)計(jì)劃;審核、分析、監(jiān)督財(cái)務(wù)預(yù)算和財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況。
3、在直接上級的領(lǐng)導(dǎo)下,準(zhǔn)確、及時地做好賬務(wù)處理和結(jié)算工作;正確進(jìn)行會計(jì)核算,填制和審核會計(jì)憑證;對款項(xiàng)和有價證券的收付,財(cái)物的收發(fā)、增減和使用,進(jìn)行相關(guān)核算。
4、正確核算收入、費(fèi)用、成本,正確計(jì)算和處理財(cái)務(wù)成果;負(fù)責(zé)具體編制公司的月度、季度、年度會計(jì)報(bào)表及編報(bào)說明。
5、在未單獨(dú)設(shè)立稅務(wù)會計(jì)的情況下,負(fù)責(zé)公司稅金的計(jì)算、申報(bào)和解繳工作;積極開展稅務(wù)籌劃工作。
6、負(fù)責(zé)會計(jì)監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn),審核原始憑證的真實(shí)性、合法性及合理性;審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。
7、及時做好會計(jì)憑證、賬冊、報(bào)表等財(cái)會資料的收集、匯編、歸檔等會計(jì)檔案管理工作。
8、主動進(jìn)行財(cái)會信息的分析和評價,向領(lǐng)導(dǎo)提供及時、可靠的財(cái)務(wù)信息和有關(guān)工作建議。
9、根據(jù)銀行對賬單,在月初編制上月的銀行存款余額調(diào)節(jié)表(以自然月為前提),使本公司銀日記賬余額經(jīng)調(diào)節(jié)后與銀行對賬單相符。
10、每周盤點(diǎn)一次庫存現(xiàn)金(其中:二周定期盤點(diǎn)、二周不定期抽盤),并填寫規(guī)定的表格。
11、協(xié)助有關(guān)部門開展財(cái)務(wù)審計(jì)和年檢;協(xié)助公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人做好本公司的財(cái)務(wù)電算化工作,并利用電算化資料做好有關(guān)財(cái)務(wù)管理分析。
12、協(xié)助公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人做好部門內(nèi)務(wù)工作;完成公司總經(jīng)理及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人臨時交辦的其他任務(wù)。
第3條 資產(chǎn)會計(jì)(含固定資產(chǎn)、在建工程、材料核算等):
1、在部門直接上級的領(lǐng)導(dǎo)下,按照公司財(cái)務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定,負(fù)責(zé)公司材料物資的賬務(wù)核算工作。
2、及時了解、審核公司原材料、設(shè)備、產(chǎn)品等的進(jìn)出和結(jié)存情況,并對倉庫進(jìn)行考核、管理。
3、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的管理,按月正確計(jì)提折舊,定期(至少每半年一次)或不定期地組織清產(chǎn)核資工作。
4、對資產(chǎn)的變動情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查,保證公司資產(chǎn)的完整性和有效性,對出現(xiàn)帳實(shí)不符的及時查找原因,提出解決措施。
5、建立固定資產(chǎn)卡片,及時登記資產(chǎn)的變動情況。
6、對外購材料的價格進(jìn)行考核、控制。
7、分部門統(tǒng)計(jì)物資使用金額,為各部門控制物資成本提供依據(jù)。
8、定期核對物資賬目;對各部門的資產(chǎn)盤點(diǎn)進(jìn)行抽查(抽查面應(yīng)不小于30%)。
9、協(xié)助部門領(lǐng)導(dǎo)等做好成本管理工作,就職責(zé)范圍問題提出工作建議。
10、積極地、主動地進(jìn)行資產(chǎn)與稅收的關(guān)系的工作研究,合理、合法地減少現(xiàn)金流出。
11、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。
第4條 成本(含預(yù)算會計(jì)、管理會計(jì))會計(jì):
1、按照國家財(cái)稅法規(guī)、集團(tuán)公司財(cái)務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定,協(xié)助財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人擬訂所在公司的成本核算實(shí)施細(xì)則,經(jīng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后組織實(shí)施。
2、協(xié)助財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人制定成本費(fèi)用控制制度,并對制度的執(zhí)行進(jìn)行考核。
3、對公司費(fèi)用預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行考核、分析并提出分析報(bào)告。
4、分部門核算、考核管理費(fèi)用。
5、確定各類成本費(fèi)用的定額(或標(biāo)準(zhǔn))。
6、不斷監(jiān)督、檢查各部門成本(或費(fèi)用預(yù)算)計(jì)劃的執(zhí)行情況,并就出現(xiàn)的問題及時上報(bào),同時提出解決辦法。
7、做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新等工作
8、協(xié)助財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人做好財(cái)務(wù)月例會(或財(cái)務(wù)計(jì)劃會)的有關(guān)工作。
9、利用所掌握的有關(guān)資料,完成或協(xié)助財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行'管理會計(jì)'的設(shè)置、賬務(wù)處理流程、分析比較等工作,并提交分析報(bào)告。
10、完成財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理臨時交辦的其他任務(wù)。
第5條 票據(jù)審核:
1、按照國家財(cái)稅法規(guī)、集團(tuán)公司財(cái)務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定,嚴(yán)格審核報(bào)銷票據(jù)的合法性、合理性、合規(guī)性;禁止發(fā)票做假行為。
2、詳細(xì)登記審核過程中的核減情況。
3、在審核票據(jù)的過程中促使各部門的票據(jù)報(bào)銷逐步走向規(guī)范化(票據(jù)粘貼、票據(jù)項(xiàng)目的填寫等)。
4、定期向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人匯報(bào)票據(jù)審核中發(fā)現(xiàn)的問題并提出相應(yīng)的解決辦法
5、協(xié)助財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人做好績效考核工作。
6、完成財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或公司總經(jīng)理臨時交辦的其他任務(wù)。
第6條 出納:
1、在直接上級的領(lǐng)導(dǎo)下,按照國家財(cái)會法規(guī)、集團(tuán)公司財(cái)務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定,認(rèn)真辦理現(xiàn)金的提取和保管,辦理現(xiàn)金收付款手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。
2、根據(jù)審核無誤的憑證,辦理銀行存款的存取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。
3、及時(當(dāng)天審核完畢的收付憑證,當(dāng)天應(yīng)登記完畢)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,做到日清月結(jié),保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符,發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。
4、認(rèn)真審查借支款項(xiàng)的用途、金額和批準(zhǔn)手續(xù),嚴(yán)格執(zhí)行市內(nèi)采購領(lǐng)用支票的規(guī)定,控制使用限額和報(bào)銷期限。
5、根據(jù)審核無誤的有關(guān)資料,及時、正確的編制資金收付的記賬憑證,及時交有關(guān)人員進(jìn)行憑證審核。
6、配合應(yīng)收款項(xiàng)的清收工作;每月對公司員工個人借款進(jìn)行清收,減少資金占用。
7、在付款時應(yīng)嚴(yán)格審核付款事項(xiàng)的審批手續(xù)是否完備。
8、按照發(fā)票報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定,辦理現(xiàn)金和銀行存款收付款業(yè)務(wù),做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。
9、復(fù)核工資計(jì)算表(或計(jì)算工資);按時發(fā)放員工的工資、獎金;嚴(yán)格保守公司薪資秘密。
10、負(fù)責(zé)及時、準(zhǔn)確地根據(jù)有關(guān)依據(jù)解繳各種社會統(tǒng)籌保險(xiǎn)、公積金等款項(xiàng)。
11、負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有價證券、銀行預(yù)留印鑒(其中一枚由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或公司領(lǐng)導(dǎo)委托的其他部門負(fù)責(zé)人保管)、空白支票和收據(jù)。
12、負(fù)責(zé)掌管公司財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜并保守密碼,保證資金安全。
13、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的行政文員工作。
14、完成財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人臨時交辦的其他工作。
第6條 各分(子)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)本公司的具體情況及管理需要進(jìn)行會計(jì)人員的崗位設(shè)置并明確各崗位的工作職責(zé),以加強(qiáng)財(cái)
第3篇 某物業(yè)管理公司會計(jì)人員崗位職責(zé)
物業(yè)管理公司會計(jì)人員崗位職責(zé)
一、嚴(yán)格按照'會計(jì)法'和'物業(yè)管理企業(yè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定'處理一切業(yè)務(wù),做到遵紀(jì)守法,忠于職守,廉潔奉公,實(shí)事求是。
二、努力鉆研業(yè)務(wù),不斷豐富會計(jì)理論知識,提高業(yè)務(wù)水平和工作能力,做好本職工作。
三、認(rèn)真編制并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃,遵守各項(xiàng)收入制度、費(fèi)用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),分清資金渠道,合理使用資金,完成上級交派任務(wù)。
四、按照國家會計(jì)制度的規(guī)定記賬、算帳、報(bào)帳,做到手續(xù)完備,內(nèi)容真實(shí),數(shù)字準(zhǔn)確,帳目清楚。
五、按時編制各種會計(jì)報(bào)表,做到數(shù)字真實(shí),計(jì)算準(zhǔn)確,內(nèi)容完整,說明清楚,報(bào)送及時。
六、按照國家會計(jì)制度的規(guī)定,妥善保管會計(jì)憑證、帳簿、報(bào)表等檔案資料。
七、保管好財(cái)務(wù)印鑒、收款憑證,核對回收工作。
八、對上級機(jī)關(guān)、財(cái)務(wù)、稅務(wù)、審計(jì)部門來公司了解、檢查財(cái)務(wù)工作,要負(fù)責(zé)提供有關(guān)資料,如實(shí)反映情況。
九、定期檢查指導(dǎo)各項(xiàng)目區(qū)域收款員的業(yè)務(wù)工作。
十、遵守、宣傳、維護(hù)國家財(cái)政制度和財(cái)政紀(jì)律,同一切違法亂紀(jì)行為作斗爭。
十一、完成上級分派的其他相關(guān)工作任務(wù)。
第4篇 裝飾公司會計(jì)人員崗位職責(zé)
裝飾公司會計(jì)人員崗位職責(zé)
負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的會計(jì)核算、成本控制與財(cái)務(wù)管理工作會計(jì)人員要敬業(yè)愛崗、堅(jiān)持原則、廉潔奉公、依法辦事。執(zhí)行國家有關(guān)會計(jì)法律、法規(guī)、規(guī)章制度及公司會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理規(guī)定,保證所提供的會計(jì)信息合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時、完整。
負(fù)責(zé)根據(jù)有關(guān)規(guī)定、制度建立健全項(xiàng)目部會計(jì)科目,按照會計(jì)核算程序進(jìn)行會計(jì)處理。
負(fù)責(zé)審核原始憑證,從外單位取得的原始憑證,必須有填制單位公章(業(yè)務(wù)公章、財(cái)務(wù)專用章、發(fā)票專用章、結(jié)算專用章等);對外出具的原始憑證,必須加蓋本單位公章。從個人取得的原始憑證,必須有填制人員的簽名或蓋章。自制的原始憑證,必須有經(jīng)辦單位領(lǐng)導(dǎo)或單位指定的人員簽名蓋章。購買實(shí)物的原始憑證,必須有驗(yàn)收證明(需入庫的實(shí)物,必須填寫入庫驗(yàn)收單,由實(shí)物保管員驗(yàn)收后在入庫單上如實(shí)填寫實(shí)收數(shù)額,并簽名蓋章;不需入庫的實(shí)物,除經(jīng)辦人員在憑證上簽章外,也須讓實(shí)物保管人員或使用人員在憑證上簽名或蓋章)。支付款項(xiàng)的原始憑證,必須有收款單位或收款人的收款證明,不能僅以支付款項(xiàng)的有關(guān)憑證或銀行匯款憑證等代替,以防止舞弊行為的發(fā)生。
負(fù)責(zé)建立材料采購的計(jì)劃審批手續(xù),健全材料的出、入庫手續(xù),對材料、數(shù)量以及發(fā)票的真?zhèn)芜M(jìn)行審核。
負(fù)責(zé)建立健全材料明細(xì),主要材料的支出必須結(jié)合預(yù)算書中的材料橫單數(shù)據(jù)加以控制。
負(fù)責(zé)編制工資表,工資總額必須控制在(工程款的25%)預(yù)算之內(nèi),不得工資套取現(xiàn)金,工資必須保證發(fā)放到個人。
負(fù)責(zé)建立成本費(fèi)用報(bào)銷制度,指定項(xiàng)目部各項(xiàng)費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)。所有成本費(fèi)用支出必須由經(jīng)辦人員和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或其指定人員簽字核準(zhǔn)后方可支出。嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)招待費(fèi)用的支出,開支標(biāo)準(zhǔn)控制在已完工程量的1‰以內(nèi)。購置大宗固定資產(chǎn)須報(bào)公司批準(zhǔn)。
負(fù)責(zé)控制項(xiàng)目資金的使用范圍,防止挪用項(xiàng)目資金進(jìn)行其他經(jīng)濟(jì)活動以及將項(xiàng)目資金借給私人行為的發(fā)生。
負(fù)責(zé)做好納稅工作,及時清交相關(guān)稅款。
負(fù)責(zé)做好公司各項(xiàng)應(yīng)交款項(xiàng)、利息等費(fèi)用的上交以及公司借款的歸還工作。
負(fù)責(zé)配合組織應(yīng)收款項(xiàng)的催收工作,建立各種應(yīng)收款項(xiàng)管理臺賬,做好與建設(shè)單位工程款對賬工作,保證工程款項(xiàng)的及時回收。
負(fù)責(zé)項(xiàng)目所有經(jīng)濟(jì)合同的保管工作。
負(fù)責(zé)做好項(xiàng)目成本分析工作,定期向項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提供應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)情況。
第5篇 某某物業(yè)公司會計(jì)人員崗位職責(zé)
某物業(yè)公司會計(jì)人員崗位職責(zé)
第一條會計(jì)崗位設(shè)置與分工:
會計(jì)崗位設(shè)
旅行社職責(zé)景區(qū)職責(zé)景觀職責(zé)
第6篇 物業(yè)公司會計(jì)人員崗位職責(zé)9
物業(yè)公司會計(jì)人員崗位職責(zé)(九)
1、會計(jì)人員必須按照國家統(tǒng)一的會計(jì)制度設(shè)置和使用會計(jì)科目。除會計(jì)制度允許變動的以外,不得任意增減或者合并會計(jì)科目。
2、會計(jì)人員對規(guī)定的會計(jì)科目名稱、編號、核算內(nèi)容和對應(yīng)關(guān)系,不得任意改變。
3、會計(jì)人員對發(fā)生的每一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)必須取得或填制原始憑證,并根據(jù)審核無誤的原始憑證填制記賬憑證。
4、會計(jì)人員要嚴(yán)格審核會計(jì)憑證并妥善保管。對偽造/涂改或經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不合法的憑證,應(yīng)拒絕受理,并及時報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)處理。
5、會計(jì)人員要按照規(guī)定設(shè)置總賬、明細(xì)賬/日記賬。啟用會計(jì)賬薄時,應(yīng)在賬薄封面上寫明單位名稱和賬薄名稱。賬簿扉頁上應(yīng)附'啟用表'。
6、會計(jì)人員要根據(jù)審核無誤的會計(jì)憑證登記賬薄。賬薄記錄發(fā)生錯誤時,不得涂改、刮擦、挖補(bǔ)或用藥水消除字跡,而應(yīng)將錯誤的文字或數(shù)字化線注銷(必須使原有字跡仍可辨認(rèn)),然后在劃線上方填寫正確的文字或數(shù)字,并由記賬人員在更正處蓋章。
7、會計(jì)人員應(yīng)按照規(guī)定,定期(月、季、年)核對賬目/結(jié)編制會計(jì)報(bào)表。并做到報(bào)表數(shù)字真實(shí),計(jì)算準(zhǔn)確,內(nèi)容完整,說明清楚,任何人不得篡改或授意指使他人篡改會計(jì)報(bào)表數(shù)字。
8、會計(jì)人員要按照規(guī)定對各種會計(jì)資料,定期收集,審查核對,整理立卷,編制目錄,裝訂成冊,并妥善保管、防止丟失損壞。
9、協(xié)助管理處完成其它日常工作。
