用報(bào)銷管理制度15篇

在企業(yè)管理中，報(bào)銷管理制度是確保財(cái)務(wù)流程規(guī)范、透明且高效的重要組成部分。它涵蓋了員工日常業(yè)務(wù)活動(dòng)中產(chǎn)生的費(fèi)用報(bào)銷，包括但不限于差旅費(fèi)、辦公用品采購、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等。此外，還包括了審批流程、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)、憑證管理以及違規(guī)處理等方面。

包括哪些方面

1. 報(bào)銷政策：明確各類費(fèi)用的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，如差旅費(fèi)的交通、住宿、餐飲等標(biāo)準(zhǔn)，以及特殊情況下的審批權(quán)限。

2. 審批流程：規(guī)定報(bào)銷單據(jù)的提交、審核、批準(zhǔn)等環(huán)節(jié)，包括各級管理層的審批責(zé)任。

3. 憑證管理：強(qiáng)調(diào)原始憑證的重要性，要求員工保留完整、清晰的發(fā)票或收據(jù)，并規(guī)定其提交時(shí)間。

4. 財(cái)務(wù)審計(jì)：定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查報(bào)銷的合規(guī)性，防止欺詐和濫用。

5. 違規(guī)處理：設(shè)定對違反報(bào)銷規(guī)定的處罰措施，以維護(hù)制度的嚴(yán)肅性。

6. 系統(tǒng)支持：使用財(cái)務(wù)管理軟件，實(shí)現(xiàn)報(bào)銷流程的電子化，提高效率。

重要性

報(bào)銷管理制度對于企業(yè)運(yùn)營至關(guān)重要，它：

1. 保障財(cái)務(wù)安全：通過嚴(yán)格的審批和審計(jì)，防止資金的不當(dāng)使用和損失。

2. 提升效率：明確的流程和標(biāo)準(zhǔn)，減少因理解不一致導(dǎo)致的延誤和糾紛。

3. 促進(jìn)公平：統(tǒng)一的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，避免員工間的不公平感，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)凝聚力。

4. 增強(qiáng)合規(guī)性：遵守稅法和相關(guān)法規(guī)，降低法律風(fēng)險(xiǎn)。

5. 提供決策依據(jù)：準(zhǔn)確的報(bào)銷數(shù)據(jù)，為管理層提供預(yù)算管理和成本控制的參考。

方案

1. 制定詳細(xì)的報(bào)銷政策：根據(jù)公司規(guī)模、業(yè)務(wù)性質(zhì)和市場狀況，制定切實(shí)可行的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。

2. 實(shí)施電子化報(bào)銷：引入財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)報(bào)銷流程自動(dòng)化，提高效率，減少人為錯(cuò)誤。

3. 培訓(xùn)與溝通：定期對員工進(jìn)行報(bào)銷制度的培訓(xùn)，確保理解和遵守。

4. 強(qiáng)化監(jiān)督：設(shè)立內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，定期抽查報(bào)銷單據(jù)，確保合規(guī)性。

5. 定期評估與調(diào)整：根據(jù)執(zhí)行情況和業(yè)務(wù)變化，適時(shí)修訂和完善報(bào)銷制度。

建立和執(zhí)行有效的報(bào)銷管理制度，是企業(yè)精細(xì)化管理的關(guān)鍵一環(huán)，需要全體員工的共同參與和努力。通過不斷優(yōu)化和完善，我們可以構(gòu)建一個(gè)公平、透明且高效的報(bào)銷環(huán)境，從而推動(dòng)企業(yè)的健康發(fā)展。

用報(bào)銷管理制度范文

第1篇 物業(yè)公司費(fèi)用報(bào)銷管理制度

物業(yè)公司費(fèi)用報(bào)銷管理制度范本

第一條 根據(jù)____物業(yè)公司財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定,本著必需合理、節(jié)約的原則,特制定本制度。

第二條 公司費(fèi)用是指管理費(fèi)項(xiàng)下的差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、汽車修理費(fèi)以及結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出等項(xiàng)目。

第三條 費(fèi)用報(bào)銷必須據(jù)有發(fā)票,如特殊情況無發(fā)票的必須有兩人以上的簽字證明。

第四條 差旅費(fèi)的開支管理:

一、公司副總經(jīng)理出差必須報(bào)經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn);其他人員出差必須報(bào)經(jīng)部門主管的副總經(jīng)理批準(zhǔn)。

二、公司職員出差可報(bào)銷飛機(jī)票和火車軟、硬臥票,如無特殊情況不準(zhǔn)乘坐飛機(jī)頭等艙。

三、出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn):按50元/天執(zhí)行。

四、市內(nèi)交通費(fèi)憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷。

五、公司職員出差應(yīng)填制用款申請表,經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、部門主管的副總經(jīng)理簽字后,提前一天通知財(cái)務(wù)部以準(zhǔn)備差旅費(fèi)。

六、出差回來的職員應(yīng)按要求填制出差旅費(fèi)報(bào)銷單,按公司總經(jīng)理出差旅費(fèi)由主管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理審批簽字;公司副總經(jīng)理出差旅費(fèi)由公司總經(jīng)理審批簽字,其它職員的出差旅費(fèi)由其主管的公司副總經(jīng)理審批簽字,送財(cái)務(wù)部審核報(bào)銷。

如遇特殊情況可報(bào)主管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后報(bào)銷。

第五條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)的開支管理

一、業(yè)務(wù)招待范圍:

1、招待市、區(qū)等部門主要負(fù)責(zé)人或上級部門領(lǐng)導(dǎo)由公司總經(jīng)理、對口業(yè)務(wù)的副總經(jīng)理陪同。

2、公司副總經(jīng)理招待業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人,應(yīng)報(bào)告總經(jīng)理。由業(yè)務(wù)對口的部門經(jīng)理陪同。

3、部門經(jīng)理因工作需要招待的,應(yīng)由部門經(jīng)理向其主管副總經(jīng)理報(bào)告經(jīng)同意后,由部門經(jīng)理和主要對口業(yè)務(wù)人員陪同。

二、招待費(fèi)的審批權(quán)限:

1、總經(jīng)理及其他副總經(jīng)理、部門經(jīng)理發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)由主管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理簽字報(bào)銷。

2、主管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)由總經(jīng)理簽字報(bào)銷。

3、招待費(fèi)的報(bào)銷應(yīng)注明時(shí)間。

第六條 汽車修理費(fèi)用開支管理

一、汽車需要修理的,由辦公室報(bào)主管的副總經(jīng)理審批后,方可安排修理。

二、修理費(fèi)用憑發(fā)票由經(jīng)辦人、辦公室主任簽字后,報(bào)主管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理審批報(bào)銷。

第七條 結(jié)算起點(diǎn)(1000元)以下的零星開支管理

一、開支前應(yīng)填制:用款申請表,經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、批準(zhǔn)人簽字后送財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)。

二、公司各部門購買辦公用品及相關(guān)工具書籍、報(bào)刊雜志必須有書面申請,由辦公室報(bào)經(jīng)主管副總經(jīng)理審批后辦理。

報(bào)銷時(shí)在發(fā)票上由經(jīng)辦人、驗(yàn)收人、部門經(jīng)理簽字,送財(cái)務(wù)部經(jīng)理復(fù)核簽字后報(bào)主管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理審批報(bào)銷。

三、其它零星開支必須取得有效發(fā)票,報(bào)銷時(shí)應(yīng)在發(fā)票上由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理簽字,財(cái)務(wù)部經(jīng)理復(fù)核簽字后報(bào)主管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理審批報(bào)銷。

第八條 主管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理發(fā)生的費(fèi)用由公司總經(jīng)理審批簽字后報(bào)銷。

第九條 本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

第十條 本制度自公司董事會(huì)討論通過之日起執(zhí)行。

第2篇 公司費(fèi)用報(bào)銷管理制度-范文

一、 目的

為加強(qiáng)對市場人員費(fèi)用管理力度,確保市人員更好開展工作,有效節(jié)約用成本,特制訂本制度。 二、 適用范圍 本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。 三、 出差管理 1、 員工因公出差,必須填寫《出差報(bào)告》和《員工外勤單》,經(jīng)部門經(jīng)理同意后,報(bào)市場總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。 2、 員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》的《出差總結(jié)》部分。 四、 差旅費(fèi) 差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用,具體包括:在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。 1、 員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。 2、 特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可選擇飛機(jī)。 3、 違反公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車票報(bào)銷(超出部分由個(gè)人支付) 4、 市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車,但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。 5、 員工出差期間,標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用)。 6、 員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi),如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等,實(shí)報(bào)實(shí)銷。 7、 辦事處主任、部門經(jīng)理的手機(jī)話費(fèi)在公司報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),扣除私人話費(fèi),實(shí)報(bào)實(shí)銷。

第3篇 公司財(cái)務(wù)管理制度“總公司費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定的補(bǔ)充規(guī)定”

某公司財(cái)務(wù)管理制度之“總公司費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定的補(bǔ)充規(guī)定”

為了更好的貫徹總公司開源節(jié)流的精神,本著既提高辦事效率,又節(jié)約費(fèi)用支出的原則,現(xiàn)就總公司出差人員乘坐交通工具的標(biāo)準(zhǔn)作如下補(bǔ)充。

一、部門正職以上人員出差,可乘坐飛機(jī)。

二、部門副職以下(含副職)人員出差,單程連續(xù)乘其它交通工具至少需要16小時(shí)方能到達(dá)目的地者,可乘坐飛機(jī)。

三、部門副職以下(含副職)人員出差,因特殊情況,需乘飛機(jī)者,應(yīng)事先報(bào)請主管財(cái)務(wù)工作的總公司領(lǐng)導(dǎo)審批。

四、原總公司費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定與本規(guī)定相抵觸的,按本規(guī)定執(zhí)行。

本補(bǔ)充規(guī)定由財(cái)務(wù)本部負(fù)責(zé)解釋。

第4篇 _公司費(fèi)用報(bào)銷管理制度

公司費(fèi)用報(bào)銷管理制度

一、目的

為加強(qiáng)對市場人員費(fèi)用管理力度,確保市人員更好開展工作,有效節(jié)約用

成本,特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。

三、出差管理

1、員工因公出差,必須填寫《出差報(bào)告》和《員工外勤單》,經(jīng)部門經(jīng)理同意后,報(bào)市場總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。

2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》的《出差總結(jié)》部分。

四、差旅費(fèi)

差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用,具體包括:在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可選擇飛機(jī)。

3、違反公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車票報(bào)銷(超出部分由個(gè)人支付)

4、市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車,但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。

5、員工出差期間,標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用)。

6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi),如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等,實(shí)報(bào)實(shí)銷。

7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機(jī)話費(fèi)在公司報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),扣除私人話費(fèi),實(shí)報(bào)實(shí)銷。

五、備用金管理

1、根據(jù)工作需要,員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金,借支額度根據(jù)實(shí)際城要確定,由總經(jīng)理簽批。

2、備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳,備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過15天,如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳,可書面申請,經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期,但最長不可超一個(gè)月。

3、對于長期占用備用金的,財(cái)務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減,直到完成沖銷,在此之前不允許再借支備用金。

六、報(bào)銷管理

1、駐外人員原則上每月報(bào)銷一次,各辦事處人員的報(bào)銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、費(fèi)用報(bào)銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好,不符合標(biāo)準(zhǔn),或填報(bào)單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報(bào)銷,一律退回業(yè)務(wù)人員。

3、單據(jù)報(bào)銷規(guī)定填寫和粘貼方法:

差旅費(fèi)報(bào)銷單

a、填寫內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷單》單上的要求填寫。

b、粘貼注意事項(xiàng):將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼,并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費(fèi)用報(bào)銷單

a、 填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費(fèi)用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費(fèi)

等(不含差旅費(fèi))。

b、 粘貼注意事項(xiàng):原則上只報(bào)銷發(fā)票,無發(fā)票,需事先向財(cái)務(wù)說明情況?；蛞云渌睋?jù)充抵,但需要票據(jù)背面注明情況。

c、 充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個(gè)報(bào)銷單中報(bào)銷。

此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。

第5篇 物業(yè)管理公司費(fèi)用報(bào)銷制度（7）

物業(yè)管理公司費(fèi)用報(bào)銷制度(七)

一、費(fèi)用支出管理原則

1、從工作需要出發(fā),厲行節(jié)約,從嚴(yán)控制,在合理前提下爭取費(fèi)用最低。

2、任務(wù)明確,各部門第一負(fù)責(zé)人是部門費(fèi)用的決策者和責(zé)任人。

3、費(fèi)用發(fā)生情況公開、透明,財(cái)務(wù)按月分部門匯總數(shù)據(jù),提供查詢。

4、凡費(fèi)用報(bào)銷,財(cái)務(wù)依據(jù)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的相關(guān)授權(quán)、各項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)。

二、費(fèi)用報(bào)銷程序

1、由經(jīng)辦人將取得的原始票據(jù)分類粘貼在票據(jù)粘貼單上,按規(guī)定填寫事由、金額、并簽字。

2、經(jīng)辦人將此票據(jù)交由部門經(jīng)理審核簽字。

3、經(jīng)辦人將此票據(jù)交由小區(qū)核算人員審核,核算員應(yīng)對該票據(jù)進(jìn)行真實(shí)性、合法性、合理性、完整性、正確性、及時(shí)性的審核,對審核合格的票據(jù)進(jìn)行簽字。對真實(shí)、合法、合理但內(nèi)容不夠完整、計(jì)算有錯(cuò)誤的票據(jù),應(yīng)退回給經(jīng)辦人員,由其負(fù)責(zé)將有關(guān)單據(jù)補(bǔ)充完整、更正錯(cuò)誤后,再辦理正式會(huì)計(jì)手續(xù);對于不真實(shí)、不合法的單據(jù),有權(quán)拒絕受理。

4、由核算員將審核過的原始單據(jù)于規(guī)定報(bào)銷日交由公司財(cái)務(wù)主管審核簽字。

5、由核算員將由公司財(cái)務(wù)主管審核合格的票據(jù)報(bào)于總辦主任審核,最后由總經(jīng)理審批。

6、由核算員憑此票據(jù)到財(cái)務(wù)出納處辦理報(bào)銷或沖帳手續(xù)。

7、2000元以上對公款需到財(cái)務(wù)上辦理轉(zhuǎn)賬支票。

8、大額現(xiàn)金支出應(yīng)提前一天向財(cái)務(wù)部報(bào)送用款計(jì)劃。

9、各項(xiàng)費(fèi)用于每周二上午、周五上午和每月28日進(jìn)行集中審批報(bào)銷。

三、各項(xiàng)費(fèi)用支出具體規(guī)定

1、交際應(yīng)酬費(fèi)

①交際應(yīng)酬費(fèi)支出本著必要、合理、節(jié)約的原則,由部門經(jīng)理嚴(yán)格把關(guān),財(cái)務(wù)部按實(shí)際支出額分部門登記交際應(yīng)酬費(fèi)用臺(tái)帳,并按年匯總與年度經(jīng)營業(yè)績、績效考核掛鉤。

②部門經(jīng)理的交際應(yīng)酬費(fèi)在限額以內(nèi)的可自主把握,在限額以上的需請示總經(jīng)理后才可發(fā)生。

③部門經(jīng)理以下人員如需發(fā)生交際應(yīng)酬支出,無論大小,均需先請示部門經(jīng)理同意后才可發(fā)生。

2、差旅費(fèi)

(1)外埠差旅費(fèi)

①任何職員可乘坐除飛機(jī)以外的任何交通工具,憑原票實(shí)報(bào)實(shí)銷。若因公務(wù)需要乘坐飛機(jī),需總經(jīng)理批準(zhǔn)。

②出差人在報(bào)銷憑單上應(yīng)列明出差往返時(shí)間及地點(diǎn)方可報(bào)銷。

③住宿費(fèi)在下列規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷:

職別住宿標(biāo)準(zhǔn)

部門經(jīng)理300

部門主管250

其他職員200

④兩人以上同行出差,可與職級最高者享受同一標(biāo)準(zhǔn);對于投親靠友者自行安排住宿,每晚按100 元計(jì)發(fā)補(bǔ)貼;由對方單位提供住宿的,不計(jì)發(fā)補(bǔ)貼;參加會(huì)議在會(huì)務(wù)安排的,憑發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷。

⑤出差地方市內(nèi)交通費(fèi):機(jī)場、車站、碼頭等住宿地或工作地的往返交通費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷。

⑥行李費(fèi)、票務(wù)費(fèi)、基金等實(shí)報(bào)實(shí)銷。

⑦出差期間的交際應(yīng)酬費(fèi)按交際應(yīng)酬費(fèi)報(bào)銷程序辦理。

(2)市內(nèi)交通費(fèi)

①因公務(wù)需要配備專車的部門經(jīng)理,每月限額報(bào)銷50元市內(nèi)停車費(fèi),不再批準(zhǔn)其他形式的市內(nèi)交通費(fèi)。

②其他人員因公務(wù)外出需填寫用車單報(bào)總辦批準(zhǔn),在無車可派又不能暫緩辦理的公務(wù),需請示部門經(jīng)理同意后方可乘坐出租車,在報(bào)銷憑單上列明所辦公務(wù)出發(fā)地至到達(dá)地名稱后方可報(bào)銷。

③各服務(wù)中心每月市內(nèi)交通費(fèi)根據(jù)計(jì)劃限額控制,實(shí)報(bào)實(shí)銷。

3、機(jī)動(dòng)車費(fèi)(并入總公司統(tǒng)一管理)

4、書報(bào)資料費(fèi)

①書報(bào)資料費(fèi)歸口總辦管理,公司下一年全年的報(bào)紙、雜志訂閱應(yīng)在每一年的第四季度做出預(yù)算,列入年度計(jì)劃執(zhí)行。

②各部門由于工作需要購置專業(yè)書籍,需經(jīng)部門經(jīng)理同意,購回后由圖書管理員驗(yàn)收并辦理好登記、借閱手續(xù),審批后憑發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷。

5、職員培訓(xùn)費(fèi)用

①職員培訓(xùn)費(fèi)用歸總辦管理。

②對于集體參與的培訓(xùn),由總辦制定出培訓(xùn)計(jì)劃、用款額度,報(bào)總經(jīng)理審批后憑票實(shí)報(bào)實(shí)銷。

③對總經(jīng)理安排的職員脫產(chǎn)學(xué)習(xí)或培訓(xùn),執(zhí)行以下費(fèi)用規(guī)定;學(xué)費(fèi)由公司實(shí)報(bào)實(shí)銷,往返路費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷,限乘坐硬臥。培訓(xùn)機(jī)構(gòu)指定住宿地點(diǎn)的,憑發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷。培訓(xùn)機(jī)構(gòu)不負(fù)擔(dān)餐飲的,每天補(bǔ)助餐費(fèi)20元。

6、通訊費(fèi)

(1)移動(dòng)話費(fèi):

級別

崗 位

標(biāo)準(zhǔn)(元/月)

部 門 經(jīng) 理 級

總經(jīng)理辦公室主任

150元

品質(zhì)部經(jīng)理

100元

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

100元

工程部經(jīng)理

100元

5萬(含5萬)平方以下小區(qū)

80元

5.1萬至10萬平方小區(qū)

100-120元

10萬平方以上小區(qū)

150元

主管級

安全主管、環(huán)境事務(wù)主管

80元

維修主管

80元

人事主管、培訓(xùn)主管

80元

客服主管

80元

經(jīng)營主管、工程師

80元

員工級

水電班長

50元

財(cái)務(wù)部出納

50元

品質(zhì)員、客戶代表

50元

其他員工(總經(jīng)理批準(zhǔn))

50元

注:

1.移動(dòng)話費(fèi)的額度及執(zhí)行日期由總經(jīng)理專門批準(zhǔn)。

2.通訊費(fèi)用僅作為通訊補(bǔ)助,不按實(shí)際發(fā)生額計(jì)算,每月由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一充值。有特別情況的,由各部門經(jīng)理進(jìn)行上報(bào)經(jīng)總經(jīng)理審批。

(2)固定電話費(fèi):按年度計(jì)劃控制。

7、行政后勤費(fèi)用

①購固定書籍、辦公機(jī)具、等歸口總辦管理。

②對于日常消耗性的辦公用品(紙、筆、本、色帶、碳粉等)由各小區(qū)依據(jù)管理人員每月10元的標(biāo)準(zhǔn)額度進(jìn)行購買,工作人員每個(gè)月向三家以上供應(yīng)商發(fā)出詢問價(jià),選用質(zhì)價(jià)優(yōu)的為階段性供應(yīng)商,每季度競選1次,循環(huán)往復(fù),所購用品在倉庫管理員簽收后依據(jù)審批程序?qū)崍?bào)實(shí)銷。

四、借款制度

1、因公出差,交際應(yīng)酬,購買辦公用品,日常消耗品等需借款的,可按下列規(guī)定辦理借支備用金手續(xù);

①因公出差借款,實(shí)際額度控制,集體出差數(shù)額按出差地點(diǎn)和工作時(shí)間確定,出差、交際應(yīng)酬、購買物品等借款由經(jīng)手人填寫“用款申請書”,注明借款用途、預(yù)計(jì)還款時(shí)間等,依序?qū)徟?方可借款。

②任務(wù)完成后應(yīng)在七個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理借款報(bào)銷手續(xù),對借款未還清者,不得再借支備用金,對借款后超過一個(gè)月不辦理報(bào)銷手續(xù)的,從該職員下月工資中扣還。

2、備用金規(guī)定

根據(jù)工作需要,有關(guān)人員可按批準(zhǔn)的限額領(lǐng)用備用金,支出依序?qū)徟?憑發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷。每年度終了時(shí)辦理結(jié)算手續(xù),下年度開始時(shí)再依規(guī)定金額重新領(lǐng)用。

第6篇 某物業(yè)管理費(fèi)用報(bào)銷制度

1、符合成本費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)的日常費(fèi)用開支,在備用金使用限額內(nèi)的由管理處主任批準(zhǔn)后從備用金中直接支付。各收款室集中辦理費(fèi)用報(bào)銷、補(bǔ)充備用金手續(xù);

2、超出管理處批準(zhǔn)權(quán)限及限額的成本費(fèi)用支出,由各部門、管理處提出申報(bào)計(jì)劃,經(jīng)物業(yè)公司各歸口部門審批、總經(jīng)理簽署批準(zhǔn)意見;財(cái)務(wù)部根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的申請計(jì)劃安排資金;

3、各項(xiàng)材料物資的采購,實(shí)行按月計(jì)劃申報(bào)采購的方式進(jìn)行管理,具體實(shí)施參照《關(guān)于對材料物資實(shí)行計(jì)劃采購的規(guī)定》;

4、對備用材料缺貨、確因需要一日內(nèi)難以批復(fù)的緊急支付(含超出備用金限額及權(quán)限),管理處主任可事先特別注明并簽署同意支付字樣批準(zhǔn)支付,收款室從備用金中支付,但應(yīng)在費(fèi)用支出后的次日補(bǔ)辦報(bào)銷手續(xù),::經(jīng)公司審批報(bào)銷后方為有效支付。對因管理處控制不嚴(yán)、詢價(jià)過高而造成的經(jīng)濟(jì)損失由具體經(jīng)辦人員及批準(zhǔn)人負(fù)責(zé)。

5、歸口管理部門:

公用水電費(fèi),公共設(shè)施設(shè)備維護(hù)費(fèi),維修物資材料采購,歸口物業(yè)公司工程部管理;

人員工資、辦公費(fèi)、汽車使用費(fèi)、郵電通訊費(fèi)、交通費(fèi)、交際應(yīng)酬費(fèi)、辦公用品、用具、設(shè)施設(shè)備采購,歸口物業(yè)公司行政部管理;

6、各管理處與公司財(cái)務(wù)部的各類費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)及收入憑證每星期保證傳遞二次。即一次由收款員采取上報(bào)的形式進(jìn)行傳遞,一次由公司財(cái)務(wù)部出納主管在便行的資金檢查時(shí)進(jìn)行傳遞。

第7篇 某小區(qū)管理處費(fèi)用報(bào)銷制度-5

小區(qū)管理處費(fèi)用報(bào)銷制度(5)

一、目的:進(jìn)一步規(guī)范和完善管理處的費(fèi)用報(bào)銷管理制度,加強(qiáng)費(fèi)用控制,減少成本支出,完善財(cái)務(wù)工作流程,提高工作效率。

二、適用范圍:__家園管理處

三、過程與方法控制:

(一)物資采購費(fèi)用報(bào)銷程序:

a、零星物資采購:

1、物資采購之前,須由倉管員填寫《物資采購申請單》報(bào)請部門經(jīng)理同意,方能按照程序進(jìn)行采購;

2、管理處物資的采購由采購員統(tǒng)一辦理,特殊情況下(如采購員休假),由部門經(jīng)理指定人員負(fù)責(zé)采購,且須先申請后采購;

3、物資采購?fù)戤?由指定的檢驗(yàn)人對物資檢驗(yàn)并辦理入庫/出庫手續(xù),當(dāng)天的采購單據(jù)必須在次日交由出納報(bào)銷及入帳,且當(dāng)月申請必須當(dāng)月采購?fù)陚?特殊情況下,不能完成項(xiàng),該項(xiàng)當(dāng)月取消,于次月再行申請。對于零星物資采購的報(bào)銷單據(jù)必須在背面填寫用途、經(jīng)手人、證明人、供貨商電話及供貨商聯(lián)系人等。

b、指定供應(yīng)商物資采購:

1、日常維修材料及清潔用品由指定供應(yīng)商送貨。

2、辦公用品的采購由供應(yīng)商直接送貨至管理處后,由部門經(jīng)理指定專人負(fù)責(zé)驗(yàn)貨并簽收;

3、維修、設(shè)備類物資采購后,由倉管員負(fù)責(zé)驗(yàn)貨并簽收;

4、除直接在公司財(cái)務(wù)部結(jié)帳的貨款外,其余指定供應(yīng)商款項(xiàng)的結(jié)算必須在當(dāng)月的25-27日由供應(yīng)商負(fù)責(zé)人或指定的財(cái)務(wù)人員持發(fā)票及

有管理處相關(guān)人員簽字的送貨單前來管理處支取現(xiàn)金或支票,逾期或單據(jù)不齊,出納員有權(quán)拒付;超過此規(guī)定時(shí)間期限者不予辦理付款手續(xù),相應(yīng)款項(xiàng)推延至下一個(gè)月;

5、以上指定供應(yīng)商物資采購的報(bào)銷流程及規(guī)定事項(xiàng)由采購員負(fù)責(zé)知會(huì)相關(guān)供應(yīng)商。

(二)交通費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)、通訊費(fèi)報(bào)銷:

1、采購交通費(fèi)由采購人員直接與采購物資費(fèi)用一起,填寫同一張《付款申請單》予以及時(shí)報(bào)銷;

2、上下班交通費(fèi),據(jù)2002年交通費(fèi)報(bào)銷辦法,每位職員(工)提出書面報(bào)告據(jù)實(shí)報(bào)銷,但報(bào)銷額度不得超過公司規(guī)定的金額。除上下班交通費(fèi)外,所有外出交通費(fèi)都要注明起止地點(diǎn)、時(shí)間、事由、人數(shù)。

3、員工報(bào)銷規(guī)定范圍以內(nèi)的交通費(fèi)(培訓(xùn)、管理處委派外出辦事、公司指定事項(xiàng)外出),將當(dāng)天車票交由安全、保潔主辦予以登記(時(shí)間、事由、金額、車票數(shù))并在每張車票上注明當(dāng)事人及時(shí)間經(jīng)人事管理員證明確認(rèn)后,于每月25-27日統(tǒng)一填寫《付款申請單》交出納處報(bào)銷,其余時(shí)間不予辦理報(bào)銷;

4、規(guī)定限額以內(nèi)(員工30元/月、職(員)工100元/月)的醫(yī)藥費(fèi)報(bào)銷,統(tǒng)一于每月25-27日進(jìn)行,員工的醫(yī)藥費(fèi)由保安/保潔主辦統(tǒng)一填單匯總于指定日報(bào)銷,職工的醫(yī)藥費(fèi)由其本人填單于指定日內(nèi)報(bào)銷,其余時(shí)間不予辦理,所有醫(yī)療費(fèi)用不得累計(jì)跨季度(當(dāng)月發(fā)生當(dāng)月)報(bào)銷。

5、按公司規(guī)定享受通訊費(fèi)的人員,憑電信局發(fā)票扣除長途、聲訊、漫游話費(fèi)后按標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實(shí)報(bào)銷,通訊費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)當(dāng)月有效,不能累積。

報(bào)銷注意事項(xiàng):

除員工交通費(fèi)以外,《付款申請單》必須由直接經(jīng)手人填寫;

《付款申請單》必須依照管理報(bào)告收支表中所列開支項(xiàng)目列明用途;

3、每一張《付款申請單》均須填寫齊全日期、付款方式(現(xiàn)金/支票/公司轉(zhuǎn)帳)、用途說明、大寫金額、小寫金額及經(jīng)手人,備注欄內(nèi)注明所附單據(jù)份額;

4、每一份報(bào)銷單據(jù)背面必須注明用途、日期、經(jīng)手人及證明人;

5、所有報(bào)銷單據(jù)嚴(yán)禁使用釘書機(jī)。

6、外出辦事的巴士票、的士票、汽車停車票等小票撕線邊剪齊,同等面值發(fā)票排列整齊稍微錯(cuò)開在廢紙底單上豎列粘貼,并在底單上注明張數(shù)_面值=金額。

7、付款申請單、發(fā)票單、報(bào)銷附件等均粘貼左上角,四邊不封死。

8、交通費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)單據(jù)均單獨(dú)填單報(bào)銷。

9、凡不符合上述8點(diǎn)要求的付款憑證,出納員有權(quán)拒絕報(bào)銷。

第8篇 員工費(fèi)用報(bào)銷管理制度

為完善員工報(bào)銷制度,提高財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性，經(jīng)財(cái)務(wù)部與人事部共同制定,cfo 審批通過,現(xiàn)對員工費(fèi)用報(bào)銷做出如下規(guī)定：

類別 個(gè)人日常費(fèi)用報(bào)銷 公司費(fèi)用報(bào)銷 加班餐費(fèi) 加班交通費(fèi) 交通費(fèi) 移動(dòng)通訊費(fèi) 差旅費(fèi) 業(yè)務(wù)招待費(fèi)、市場活動(dòng)費(fèi)、招聘費(fèi)等其他公司費(fèi)用 部門活動(dòng)費(fèi) 報(bào)銷票據(jù)日期 上月16 日至本月15 日 上月1 日至上月末 出差期間 與提交報(bào)銷日期相隔不得超過一個(gè)月 與提交報(bào)銷日期相隔不得超過一個(gè)季度 系統(tǒng)內(nèi)提交截止日期 本月15 日(含) 回京后14 日內(nèi) 每月25 日 審批后報(bào)銷單遞交財(cái)務(wù)部截止日 本月15 日后2 個(gè)工作日內(nèi) 審批后2 個(gè)工作日內(nèi) 每月27 日 每月報(bào)銷次數(shù) 1 次/人/月 按出差次數(shù)提交 隨時(shí) 報(bào)銷單提交注意事項(xiàng):

1、個(gè)人日常費(fèi)用和公司費(fèi)用(包括勞務(wù)費(fèi)，傭金等)須分開提交，以免因?yàn)閭€(gè)別費(fèi)用問題造成相互影響,造成報(bào)銷的延遲;所有勞務(wù)費(fèi)報(bào)銷，必須附該人員身份證復(fù)印件、匯入行信息(開戶行名稱、賬戶)。

2、個(gè)人日常費(fèi)用報(bào)銷只包括移動(dòng)通訊費(fèi)、交通費(fèi)、加班交通費(fèi)、加班餐費(fèi),部門活動(dòng)費(fèi),其限當(dāng)月每人提交一次。

3、員工發(fā)生的手機(jī)費(fèi)用應(yīng)通過報(bào)銷系統(tǒng)中“移動(dòng)通訊費(fèi)”科目提交;除了無線上網(wǎng)卡和公司行政部統(tǒng)一支付的辦公室電話費(fèi)外,不得使用辦公通訊費(fèi)科目;手機(jī)費(fèi)報(bào)銷額度自動(dòng)顯示在“報(bào)銷限額”中。如員工超額報(bào)銷，需在“費(fèi)用描述”中填寫原因。

4、加班交通費(fèi)報(bào)銷限于平時(shí)工作日晚21：00 后，及周末或國家法定節(jié)假日發(fā)生，其他時(shí)間一律不予報(bào)銷。如為特殊情況，應(yīng)在提交時(shí)注明原因;交通費(fèi)及加班交通費(fèi)，需要按原始發(fā)票逐張?zhí)峤?，不可合并?jì)算。

加班餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每人每次20 元，超過標(biāo)準(zhǔn)不予報(bào)銷。

如果一筆提交整月的加班餐費(fèi)，需注明具體加班日期及用餐人數(shù)。

5、費(fèi)用發(fā)票應(yīng)開具公司全稱(見下附加信息__)，如未填寫發(fā)票客戶名稱或填寫錯(cuò)誤的，請返回原開票處辦理補(bǔ)填或重開手續(xù)。另外，請根據(jù)個(gè)人或費(fèi)用所屬公司,填寫相應(yīng)發(fā)票客戶名稱;如發(fā)生票據(jù)丟失或提供虛假發(fā)票的，公司將不與報(bào)銷,損失由個(gè)人負(fù)擔(dān)。如果發(fā)現(xiàn)員工有意報(bào)銷虛假發(fā)票的，財(cái)務(wù)部將通知其部門總監(jiān)及vp; 6、提交外幣發(fā)票的員工， 請?jiān)谫M(fèi)用描述中寫明原幣金額及匯率; 7、對于未按規(guī)定時(shí)間提交的個(gè)人日常費(fèi)用，將減按80%報(bào)銷，且財(cái)務(wù)部不能保證在承諾時(shí)間內(nèi)付款。特殊情況需提前通知，獲得部門總監(jiān)同意后可免除扣款。例如：出差不能及時(shí)提交等特定情況。

8、員工以虛擬身份提交報(bào)銷的或收款方為公司的，必須寫明“收款人全稱”和“收款人開戶銀行的完整信息及帳號”。

9、出差報(bào)銷單不要提交餐費(fèi)補(bǔ)助項(xiàng)目，只需填寫出差天數(shù)項(xiàng)目，出差天數(shù)計(jì)算方法：回京日期減去出京日期(日期以飛機(jī)票，車票所標(biāo)計(jì)時(shí)間為準(zhǔn))，餐費(fèi)補(bǔ)助會(huì)和工資一起合并發(fā)放。

10、員工差旅借款只能有一筆借款。請先到應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)處(見下附加信息_)確認(rèn)是否已有個(gè)人借款，如未清理，則不予借支;除備用金外，如提交人尚有借款未還，遇個(gè)人費(fèi)用報(bào)銷時(shí)將直接從前期借款中直接扣除，請?jiān)趥渥⒅凶⒚?ldquo;沖抵借款”字樣。

11、公司費(fèi)用借款要按收款方分別填制和提交報(bào)銷單。

12、打印報(bào)銷單或借款單時(shí)，需要包括“審批信息”(在費(fèi)用報(bào)表的靠下的位置，內(nèi)容包括報(bào)銷單所有審批人及審批時(shí)間)，并確保提交的費(fèi)用報(bào)銷為“已審批”狀態(tài)(在費(fèi)用主頁下顯示本張報(bào)銷單的審狀態(tài)為等待應(yīng)付款管理系統(tǒng)審批)。以免造成報(bào)銷延誤;提交的“費(fèi)用類型”與“費(fèi)用描述”應(yīng)保持一致，須按實(shí)際情況填寫;報(bào)銷單必須豎向打印，附上原始單據(jù)，交財(cái)務(wù)部報(bào)銷。費(fèi)用明細(xì)不可打印英文版或者erp 自動(dòng)發(fā)送的部門領(lǐng)導(dǎo)審批郵件。這樣會(huì)造成沒有員工個(gè)人信息，無法確定收款人。

13、如對報(bào)銷制度有疑問，可點(diǎn)擊頁面右上角“報(bào)銷制度”查詢。

報(bào)銷單裝訂注意事項(xiàng)：

1、裝訂順序?yàn)椋嘿M(fèi)用報(bào)銷單首頁→審批附注→原始單據(jù)。其中，原始單據(jù)應(yīng)逐類、逐張按照費(fèi)用提交時(shí)間順序粘貼，請不要用裝訂機(jī)整撂裝訂;

2、按照提交費(fèi)用報(bào)銷的單據(jù)號分別裝訂，切勿將不同編號一齊裝訂，以免造成漏報(bào);

3、從erp 系統(tǒng)中打印出來的單據(jù)應(yīng)該縱向打印，如遇特殊情況請單獨(dú)注明。

第9篇 某物業(yè)公司費(fèi)用報(bào)銷審核管理制度

物業(yè)公司費(fèi)用報(bào)銷審核管理制度

1.0目的

規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷程序,確保各項(xiàng)費(fèi)用支出得到合理控制。

2.0適用范圍

適用于公司各項(xiàng)報(bào)銷費(fèi)用的控制。

3.0工作職責(zé)

3.1財(cái)務(wù)部稽核、主管負(fù)責(zé)報(bào)銷單據(jù)的及時(shí)審核。

3.2公司各部門經(jīng)理依總經(jīng)理下發(fā)權(quán)限審核、核準(zhǔn),超出權(quán)限的交由總經(jīng)理核準(zhǔn)。

4.0程序要點(diǎn)

4.1費(fèi)用報(bào)銷的內(nèi)容

4.1.1行政管理費(fèi)用報(bào)銷的內(nèi)容:業(yè)務(wù)招待費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)

備注:業(yè)務(wù)招待費(fèi)須事先填寫《招待費(fèi)用審批單》。

4.1.2經(jīng)營費(fèi)用的報(bào)銷審核,以公司的實(shí)際經(jīng)營狀況為依據(jù)。;

4.2報(bào)銷單據(jù)的填制要求

4.2.1費(fèi)用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生后的3個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù),特殊情況可另行處理。

4.2.2將原始單據(jù)剪齊邊角,粘貼在報(bào)銷憑證粘貼單上。

4.2.3用藍(lán)色或黑色鋼筆、簽字筆如實(shí)在《支出憑單》上填寫各項(xiàng)內(nèi)容,如:報(bào)銷時(shí)間、報(bào)銷人、費(fèi)用摘要、單據(jù)張數(shù)等,在發(fā)票背面簽上經(jīng)辦人姓名。

4.2.4采購類經(jīng)營費(fèi)用,須憑有效的《申請定貨單》和發(fā)票到倉庫辦理物品驗(yàn)收入庫手續(xù),并將《申請定貨單》、《收貨單》附在報(bào)銷單據(jù)的后面。

4.2.5非采購類的行政、辦公或其他費(fèi)用,直接填制報(bào)銷單據(jù)。

4.3報(bào)銷單據(jù)的審核

4.3.1費(fèi)用報(bào)銷由報(bào)銷人填寫,各部門負(fù)責(zé)人依權(quán)限簽字確認(rèn);

4.3.2財(cái)務(wù)部稽核、主管應(yīng)在收到報(bào)銷單據(jù)的一個(gè)工作日內(nèi),對各項(xiàng)報(bào)銷費(fèi)用進(jìn)行嚴(yán)格認(rèn)真的審核,凡符合報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的,審核人在財(cái)務(wù)主管、審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期后,再交由總經(jīng)理審批。

4.3.3經(jīng)審核報(bào)銷單據(jù)不符合費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)或存有其他疑問,而報(bào)銷人又無法提供總經(jīng)理批準(zhǔn)的報(bào)告時(shí),審核人應(yīng)退回報(bào)銷單據(jù)。

4.4費(fèi)用的給付

4.4.1報(bào)銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報(bào)銷單到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取費(fèi)用。

4.4.2單位價(jià)格在2000元以下的報(bào)銷費(fèi)用,由出納員用現(xiàn)金支付。

4.4.3單位價(jià)格在2000以上的報(bào)銷費(fèi)用,原則上由出納員用支票支付,特殊情況的可報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后,以現(xiàn)金支付,以支票支付的需填寫《支票領(lǐng)用審批單》,填寫領(lǐng)用人、審核人、審批人。

4.4.4費(fèi)用發(fā)生前借支備用金的,由出納員在借支費(fèi)用中作沖減備用金處理。

4.5費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)的保管

4.5.1費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)按順序編制記帳憑證,月末財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后,由會(huì)計(jì)根據(jù)會(huì)計(jì)核算制度匯總、記賬、編制相關(guān)財(cái)務(wù)分析報(bào)表。

4.5.2所有報(bào)銷的費(fèi)用單據(jù),由財(cái)務(wù)部加密長期保存。

5.0 記錄文件與控制表格

5.1《招待費(fèi)用審批單》

5.2《支出憑單》

5.3《支票領(lǐng)用審批單》

5.4《收貨單》

5.5《申請定貨單》

6.0 支持文件

第10篇 某公司費(fèi)用報(bào)銷管理制度

公司費(fèi)用報(bào)銷管理制度

一、目的

為加強(qiáng)對市場人員費(fèi)用管理力度,確保市人員更好開展工作,有效節(jié)約用

成本,特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。

三、出差管理

1、員工因公出差,必須填寫《出差報(bào)告》和《員工外勤單》,經(jīng)部門經(jīng)理同意后,報(bào)市場總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。

2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》的《出差總結(jié)》部分。

四、差旅費(fèi)

差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用,具體包括:在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可選擇飛機(jī)。

3、違反公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車票報(bào)銷(超出部分由個(gè)人支付)

4、市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車,但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。

5、員工出差期間,標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用)。

6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi),如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等,實(shí)報(bào)實(shí)銷。

7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機(jī)話費(fèi)在公司報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),扣除私人話費(fèi),實(shí)報(bào)實(shí)銷。

五、備用金管理

1、根據(jù)工作需要,員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金,借支額度根據(jù)實(shí)際城要確定,由總經(jīng)理簽批。

2、備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳,備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過15天,如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳,可書面申請,經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期,但最長不可超一個(gè)月。

3、對于長期占用備用金的,財(cái)務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減,直到完成沖銷,在此之前不允許再借支備用金。

六、報(bào)銷管理

1、駐外人員原則上每月報(bào)銷一次,各辦事處人員的報(bào)銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、費(fèi)用報(bào)銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好,不符合標(biāo)準(zhǔn),或填報(bào)單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報(bào)銷,一律退回業(yè)務(wù)人員。

3、單據(jù)報(bào)銷規(guī)定填寫和粘貼方法:

差旅費(fèi)報(bào)銷單

a、填寫內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷單》單上的要求填寫。

b、粘貼注意事項(xiàng):將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼,并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費(fèi)用報(bào)銷單

a、 填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費(fèi)用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費(fèi)

等(不含差旅費(fèi))。

b、 粘貼注意事項(xiàng):原則上只報(bào)銷發(fā)票,無發(fā)票,需事先向財(cái)務(wù)說明情況。或以其他票據(jù)充抵,但需要票據(jù)背面注明情況。

c、 充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個(gè)報(bào)銷單中報(bào)銷。

此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。

第11篇 公司費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)章制度格式怎樣的

一、 目的為加強(qiáng)對市場人員費(fèi)用管理力度,確保市人員更好開展工作,有效節(jié)約用成本,特制訂本制度。

二、 適用范圍本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。

三、 出差管理

1、 員工因公出差,必須填寫《出差報(bào)告》和《員工外勤單》,經(jīng)部門經(jīng)理同意后,報(bào)市場總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。

2、 員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》的《出差總結(jié)》部分。

四、 差旅費(fèi)差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用,具體包括:在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。

1、 員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、 特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可選擇飛機(jī)。

3、 違反公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車票報(bào)銷(超出部分由個(gè)人支付)

4、 市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車,但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。

5、 員工出差期間,標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用)。

6、 員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi),如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等,實(shí)報(bào)實(shí)銷。

7、 辦事處主任、部門經(jīng)理的手機(jī)話費(fèi)在公司報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),扣除私人話費(fèi),實(shí)報(bào)實(shí)銷。

五、 備用金管理

1、 根據(jù)工作需要,員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金,借支額度根據(jù)實(shí)際城要確定,由總經(jīng)理簽批。

2、 備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳,備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過15天,如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳,可書面申請,經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期,但最長不可超一個(gè)月。

3、 對于長期占用備用金的,財(cái)務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減,直到完成沖銷,在此之前不允許再借支備用金。

六、 報(bào)銷管理

1、 駐外人員原則上每月報(bào)銷一次,各辦事處人員的報(bào)銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、 費(fèi)用報(bào)銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好,不符合標(biāo)準(zhǔn),或填報(bào)單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報(bào)銷,一律退回業(yè)務(wù)人員。

3、 單據(jù)報(bào)銷規(guī)定填寫和粘貼方法:差旅費(fèi)報(bào)銷單a、填寫內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷單》單上的要求填寫。

b、粘貼注意事項(xiàng):將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼,并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費(fèi)用報(bào)銷單a、 填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。

費(fèi)用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費(fèi)等(不含差旅費(fèi))。

b、 粘貼注意事項(xiàng):原則上只報(bào)銷發(fā)票,無發(fā)票,需事先向財(cái)務(wù)說明情況。

或以其他票據(jù)充抵,但需要票據(jù)背面注明情況。

c、 充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。

不能在一個(gè)報(bào)銷單中報(bào)銷。

此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。

第12篇 差旅費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定制度

差旅費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定為了完善公司財(cái)務(wù)控制制度,加強(qiáng)公司費(fèi)用的管理,本著嚴(yán)格、靈活、節(jié)約的精神,制定本規(guī)定。第一章、差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定一、出差人員的住宿費(fèi)實(shí)行限額憑據(jù)報(bào)銷的辦法,伙食補(bǔ)助按出差的自然(日歷)天數(shù)計(jì)發(fā)。二、乘坐交通工具、住宿和伙食補(bǔ)貼等執(zhí)行以下標(biāo)準(zhǔn):

類別

交通工具規(guī)定

住宿費(fèi)

伙食補(bǔ)助費(fèi)

公司級領(lǐng)導(dǎo)

1、汽車不限;2、火車軟座、硬臥;3、飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙;4、輪船二等艙;(隨行人同上標(biāo)準(zhǔn))

1、原則上不得住宿三星級(合三星級)以上豪華房間,憑據(jù)報(bào)銷。2、特殊情況超標(biāo)準(zhǔn)時(shí)應(yīng)及時(shí)請示,事后補(bǔ)辦批準(zhǔn)手續(xù)。3、 隨行人同上標(biāo)準(zhǔn)。

1、外埠出差每人每天按照50元補(bǔ)助

中層領(lǐng)導(dǎo)(含科級)

火車硬座、硬臥、輪船三等艙飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙其他交通工具

1、兩人一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)間,原則上每人每天按80元(2人合計(jì)不超過150元)住宿標(biāo)準(zhǔn)控制,超過自理。2、單人出差或男女出差為單數(shù)的,可住獨(dú)立單間。

1、外埠出差每人每天補(bǔ)貼40元。

其他人員

火車硬座、硬臥、輪船四等艙飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙其他交通工具

1、兩人一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)間,原則上每人每天按60元(2人合計(jì)不超過120元)住宿標(biāo)準(zhǔn)控制,超過自理。2、單人出差或男女出差為單數(shù)的,可住獨(dú)立單間。

1、外埠出差每人每天補(bǔ)貼30元。

備注

1、航空保險(xiǎn)費(fèi)每人次一份;2、一次乘車8小時(shí)或連續(xù)乘車時(shí)間超過12小時(shí)以上可購硬臥票;3、租賃車輛需經(jīng)批準(zhǔn);4、乘出租車需事先請示。

1、住宿親友家或無住宿發(fā)票的,按照允許報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)額50%補(bǔ)助(報(bào)銷時(shí)提供其他有效票據(jù))。2、實(shí)行差旅費(fèi)包干的不在此列。

1、補(bǔ)貼天數(shù)以交通、住宿票據(jù)為依據(jù),誤幾餐補(bǔ)幾餐。2、實(shí)行出差伙食補(bǔ)助費(fèi)包干的不在此列。

三、出差期間,因特殊原因住宿費(fèi)超標(biāo)的,必須由公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字方可報(bào)銷,否則超出限額標(biāo)準(zhǔn)的部分自理;參加會(huì)議的人員報(bào)銷旅費(fèi)必須附上會(huì)議通知,按會(huì)議統(tǒng)一安排的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。四、出差人員全天誤餐補(bǔ)貼按2︰4︰4分配補(bǔ)貼。五、按以上標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷出差伙食補(bǔ)助后,一律不得報(bào)銷招待費(fèi)。六、因業(yè)務(wù)需要須招待客戶(或與公司有關(guān)聯(lián)的友好人士)時(shí),須事先經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,方可報(bào)銷。七、凡有接待單位(或會(huì)議安排)免費(fèi)提供住宿、用餐的,不予報(bào)銷住宿費(fèi)和誤餐補(bǔ)貼。八、工作人員被外單位抽調(diào)、或短期工作等,有外單位按照有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)給予補(bǔ)貼,如外單位不予補(bǔ)貼時(shí),有本公司按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)給予補(bǔ)貼。九、員工由公司安排的參加短期進(jìn)修、學(xué)習(xí)期間的伙食補(bǔ)助費(fèi),按每天8元補(bǔ)助。專業(yè)培訓(xùn)班包伙食的不再補(bǔ)助。除特殊情況外,一般只報(bào)銷往返車費(fèi)。十、確因任務(wù)緊急且路途遙遠(yuǎn)需要乘坐飛機(jī)的出差人員,必須經(jīng)總經(jīng)理審批。否則不得報(bào)銷機(jī)票。十一、實(shí)行費(fèi)用包干的銷售人員,報(bào)銷辦法按費(fèi)用包干規(guī)定進(jìn)行。十二、報(bào)銷注意事項(xiàng):1、員工報(bào)銷時(shí)按財(cái)務(wù)部門規(guī)定填寫報(bào)銷單據(jù),附原始票據(jù)(包括出差申請、車船票、住宿發(fā)票、會(huì)議通知、訂票費(fèi)、過路費(fèi)、過橋費(fèi))等,無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名。2、出差補(bǔ)助天數(shù)=出差返程日期—出差出發(fā)日期,半天不補(bǔ)。3、報(bào)銷時(shí)按規(guī)定取得并填寫真實(shí)合法的憑證。對項(xiàng)目填寫不完整或字跡模糊不潔的不予報(bào)銷;對涂改、偽造的票據(jù)、虛報(bào)出差天數(shù)的,不予報(bào)銷。4、原始票據(jù)丟失、毀損的,當(dāng)事人需做出詳細(xì)的書面說明,列出需報(bào)銷單據(jù)的明細(xì)項(xiàng)目、金額,經(jīng)主管簽批后,報(bào)公司分管財(cái)務(wù)副總簽批報(bào)銷。十三、美于差旅費(fèi)借支的規(guī)定:1、差旅費(fèi)借款采取前賬不潔、后賬不借的原則,由主管會(huì)計(jì)根據(jù)員工已批準(zhǔn)的出差申請進(jìn)行審核;2.借支額度一般為500~1000元,最高不超過2000元/人次,400公里以內(nèi)的短途短期出差不借支差旅費(fèi),有個(gè)人先墊支后報(bào);3、差旅費(fèi)借款須在出差返回后5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷沖賬,1個(gè)月之內(nèi)未歸還借款的,由財(cái)務(wù)部從其當(dāng)月薪資中扣還。第二章其他補(bǔ)貼十四市內(nèi)公務(wù)補(bǔ)貼1、因公去市內(nèi)辦事,超過5小時(shí),中餐無法回公司或回家吃飯的,補(bǔ)助誤餐費(fèi)5元,可于第二天通過填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單進(jìn)行。2、受公司派遣,較長時(shí)間在主機(jī)廠家辦事的市場營銷人員或技術(shù)、品管、售后人員中餐無法回公司或回家吃飯的,可在客戶單位辦理就餐券(卡),公司按中餐基本標(biāo)準(zhǔn)給予報(bào)銷;如果沒有此類手段就餐的,按5元/天.人給予補(bǔ)貼,可于第二天通過填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單進(jìn)行,市場部可與月底列表集中申報(bào)。3、各部門應(yīng)對申報(bào)補(bǔ)貼的真實(shí)性負(fù)責(zé)。第三章 附則十五、本規(guī)定由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋、修訂。十六、本規(guī)定從2009年2月15日起實(shí)行。

第13篇 公司財(cái)務(wù)管理制度“總公司費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定”

某公司財(cái)務(wù)管理制度之“總公司費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定”

第一章總則

第一條 為促進(jìn)總公司各項(xiàng)工作的順利開展,明確費(fèi)用報(bào)銷的標(biāo)準(zhǔn)、程序和辦法,特制定本規(guī)定。

第二章費(fèi)用報(bào)銷審批

第二條 總公司管理費(fèi)用包括工資、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、招待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、車輛使用費(fèi)。通訊費(fèi)、房屋租賃費(fèi)。咨詢顧問費(fèi)、低值易耗品購置費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)和職工培訓(xùn)費(fèi)等支出。

第三條 總公司各部門(不含綜合業(yè)務(wù)部,下同)應(yīng)于年初根據(jù)業(yè)務(wù)需要制定本部門年度費(fèi)用預(yù)算并報(bào)財(cái)務(wù)本部。財(cái)務(wù)本部審查平衡后報(bào)總公司總經(jīng)理批準(zhǔn)下達(dá)費(fèi)用預(yù)算定額。年度費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行過程中,財(cái)務(wù)本部將視情況對費(fèi)用預(yù)算做適當(dāng)調(diào)整。

第四條 開支各項(xiàng)管理費(fèi)用時(shí),屬各部門預(yù)算內(nèi)的正常支出,由各部門正職簽字,報(bào)財(cái)務(wù)本部直接審批報(bào)銷。屬預(yù)算外的支出和不宜執(zhí)行費(fèi)用預(yù)算管理的部門開支,必須提前向財(cái)務(wù)本部申請,由財(cái)務(wù)本部根據(jù)審批權(quán)限審批或報(bào)批。

第五條 各部門報(bào)銷有簽字權(quán)的為部門正職。部門正職離京時(shí),可以授權(quán)部門副職簽字,并書面通知財(cái)務(wù)本部。如一個(gè)部門僅設(shè)正職單崗或副職單崗而離京的,報(bào)銷暫緩;確需急辦的,報(bào)請總公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽批。

第六條 總公司部門正職本人業(yè)務(wù)報(bào)銷須經(jīng)總公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽批;總公司副總經(jīng)理和助理總經(jīng)理本人業(yè)務(wù)報(bào)銷須經(jīng)總公司總經(jīng)理簽批。

第三章差旅費(fèi)開支

第七條 總公司差旅費(fèi)包括交通費(fèi)、住宿費(fèi)。出差補(bǔ)助和郵電通訊等其他費(fèi)用。

第八條 總公司差旅費(fèi)報(bào)銷根據(jù)公司任職和出差地區(qū)不同,采取實(shí)報(bào)實(shí)銷與定額補(bǔ)助相結(jié)合的辦法。

第九條 總公司職工出差,須先行確定地點(diǎn)、任務(wù),天數(shù)、人數(shù)及費(fèi)用預(yù)算,以保證差旅費(fèi)在年度預(yù)算定額內(nèi)節(jié)約使用。出差天數(shù)在一星期以內(nèi)的,由部門正職批準(zhǔn),超過此期限的,報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

第十條 出差地區(qū)劃分為一般地區(qū)與特殊地區(qū)(特殊地區(qū)指深圳、珠海、廈門、廣州、 汕頭、上海、海南等),出差天數(shù)按自然天數(shù)計(jì)算(出發(fā)、返回當(dāng)日均算)。

第十一條 總公司職工出差到外地,按乘坐車、船,飛機(jī)標(biāo)準(zhǔn)(見附表1)乘坐,特殊情況、不宜執(zhí)行上述標(biāo)準(zhǔn)時(shí),應(yīng)由總公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽批。

第十二條 出差人員夜間(晚7:00至次日凌晨7:00)乘坐火車超過6小時(shí),或白天連續(xù)乘車超過10小時(shí)的,可購買同席臥鋪票;未乘臥鋪者,可按所購票價(jià)的60%給予補(bǔ)貼。(乘坐特快列車的,按特快票價(jià)的50%補(bǔ)貼;購買軟座票者不給補(bǔ)貼。)

第十三條 總公司出差人員按規(guī)定乘坐車、船、飛機(jī),憑車、船、機(jī)票據(jù)實(shí)報(bào)銷。每次出差的機(jī)場。火車站、碼頭往返費(fèi)用,憑相應(yīng)張數(shù)票據(jù)在100元以內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。

第十四條 總公司總經(jīng)理福!總經(jīng)理出差,各項(xiàng)費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷。其他人員出差,住宿費(fèi)在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)(見附表2)以內(nèi)部分,按住宿發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷,超過標(biāo)準(zhǔn)的部分由本人自負(fù):部門副職及其以下人員,同性別兩人以上出差,須合并住宿。此外,助理總經(jīng)理及其以下人員出差每人每天給予出差補(bǔ)助100/130元(一般地區(qū)畸殊地區(qū)),出差補(bǔ)助包括在外地的市內(nèi)交通費(fèi)和伙食費(fèi)。職工每次出差如在同一地點(diǎn)駐留二十日以上者,自第二十一日起比照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的80%給予報(bào)銷。經(jīng)批準(zhǔn)開車出差,當(dāng)日往返者,按每天出差補(bǔ)助的一半給予補(bǔ)助。

第十五條 總公司職工與總公司領(lǐng)導(dǎo)共同出差,財(cái)務(wù)本部將視具體情況確定報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn);聘請公司以外的人員同總公司職工共同出差辦事,聘請人員的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)比照陪同人員的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。

第十六條 職工外地出差發(fā)生的宴請費(fèi),原則上應(yīng)按本規(guī)定第二十六、二十六條 的規(guī)定于出差前申請,特殊情況應(yīng)按審批權(quán)限事先口頭請示,回單位后補(bǔ)辦手續(xù)。出差發(fā)生宴請的扣除陪宴人員宴請當(dāng)日一半的出差補(bǔ)助。

第十七條 職工出差發(fā)生的郵電通訊費(fèi)、文印費(fèi),信用卡異地提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等雜費(fèi)支出按發(fā)票據(jù)實(shí)報(bào)銷。

第十八條 總公司職工為所屬企業(yè)出差辦事,差旅費(fèi)應(yīng)在所屬企業(yè)報(bào)銷,報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)按所屬企業(yè)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十九條 總公司職工在本市內(nèi)公出辦事,不報(bào)銷任何市內(nèi)交通費(fèi)用。

第二十條 出差人員預(yù)借差旅費(fèi),應(yīng)填寫“出差借款預(yù)算單”;若申請出差宴請費(fèi)的,還應(yīng)同時(shí)附上”招待費(fèi)審批單”,經(jīng)出差人員所屬部門正職審核簽字后,送財(cái)務(wù)本部審批。審批后辦理借款手續(xù)。

第二十一條 出差人員返京后,應(yīng)在七日內(nèi)到財(cái)務(wù)本部辦理報(bào)銷手續(xù)。

第四章招待費(fèi)支出

第二十二條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)包括:招待來訪客人的茶葉、水果、飲料等費(fèi)用;宴請客人(包括工作餐)的用餐、食品、酒水等費(fèi)用;贈(zèng)送客人、客戶的紀(jì)念品釁l品等費(fèi)用。

第二十三條 總公司用于接待來訪客人的茶葉、水果。飲料等統(tǒng)一由辦公室負(fù)責(zé)購買、保管、發(fā)放及費(fèi)用控制,不得突破財(cái)務(wù)本部下達(dá)的費(fèi)用預(yù)算限額。

第二十四條 以總公司名義制作的紀(jì)念品,禮品,統(tǒng)一由辦公室負(fù)責(zé)訂做和管理,各部門需領(lǐng)用時(shí),按辦公室有關(guān)規(guī)定辦理領(lǐng)用手續(xù)。

第二十五條 總公司年末舉行對外聯(lián)誼活動(dòng)所需費(fèi)用,或公司舉辦大型活動(dòng)的費(fèi)用由辦公室和財(cái)務(wù)本部集中管理。聯(lián)合控制。

第二十六條 總公司各部門一般性招待用餐和禮品等費(fèi)用一次支出在300元以下的,由各部門正職在財(cái)務(wù)本部下達(dá)的費(fèi)用預(yù)算內(nèi)嚴(yán)格掌握,不得超支。

第二十七條 總公司各部門確因工作需要,必須宴請的,按下列原則和辦法辦理。

1。提倡勤儉節(jié)約,反對鋪張浪費(fèi),年度招待費(fèi)用總額不得突破財(cái)務(wù)本部下達(dá)的預(yù)算;

2.限制陪餐人數(shù),原則上陪同人員不得多于來賓人數(shù);

3.嚴(yán)格執(zhí)行總公司制定的宴請標(biāo)準(zhǔn)(見附表3);

4.必須事先填寫招待費(fèi)審批單,并經(jīng)批準(zhǔn);

5.凡違反上述原則,未事先申請或突破申請標(biāo)準(zhǔn)的宴請,財(cái)務(wù)本部有權(quán)拒絕報(bào)銷并向公司總經(jīng)理反映。

第二十八條 總公司各部門全年各項(xiàng)管理費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況,由財(cái)務(wù)本部定期審核公布。

第五章 附則

第二十九條 本規(guī)定由財(cái)務(wù)本部門負(fù)責(zé)解釋和修訂。各專業(yè)公司(不包括有獨(dú)立人事管理權(quán)的專業(yè)公司)可參照執(zhí)行,亦可在不高于本規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的前提下另行制訂管理辦法,報(bào)總公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。

第三十條 本規(guī)定自總公司頒布之日起生效,原《費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定》同時(shí)廢止。

附表1

級 別

乘坐標(biāo)準(zhǔn)

飛 機(jī)

火 車

輪 船

總經(jīng)理、副總經(jīng)理、助理總經(jīng)理

頭等倉

軟席

頭等倉

部門正職

商業(yè)倉

軟席

二等倉

其他人員

普通倉

硬席

三等倉

附表2

級別

單人住宿標(biāo)準(zhǔn)(人.天)

(一般地區(qū)/特殊地區(qū))

同性兩人住宿標(biāo)準(zhǔn)(人.天)

(一般地區(qū)/特殊地區(qū))

助理總經(jīng)理

500/800內(nèi)實(shí)報(bào)

――

部門正職

300/500內(nèi)實(shí)報(bào)

――

部門副職

240/400內(nèi)實(shí)報(bào)

150/210內(nèi)實(shí)報(bào)

處級經(jīng)理

200/320內(nèi)實(shí)報(bào)

120/180內(nèi)實(shí)報(bào)

一般人員

160/240內(nèi)實(shí)報(bào)

100/160內(nèi)實(shí)報(bào)

附表3

級別

標(biāo) 準(zhǔn)

行政副部級以上、特大型企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理級來賓

總經(jīng)理特批

行政司局級、大型企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理級來賓(或由助理總經(jīng)理、部門正職出面的宴請)

200元/人

行政縣團(tuán)級、中型企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理級來賓(或由部門副職、處級經(jīng)理出面的宴請)

150元/人

一般宴請

80元/人

第14篇 費(fèi)用報(bào)銷管理制度范例

一個(gè)企業(yè),財(cái)務(wù)要對于員工的出差費(fèi)用,旅行費(fèi)用等進(jìn)行報(bào)銷時(shí),按照哪些標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行報(bào)銷呢這就需要有正規(guī)的財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷制度,以下提供了費(fèi)用報(bào)銷管理制度的范本,請參考。

一、目的

為加強(qiáng)對市場人員費(fèi)用管理力度,確保市人員更好開展工作,有效節(jié)約用成本,特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。

三、出差管理

1、員工因公出差,必須填寫《出差報(bào)告》和《員工外勤單》,經(jīng)部門經(jīng)理同意后,報(bào)市場總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。

2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》的《出差總結(jié)》部分。

四、差旅費(fèi)

差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用,具體包括:在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可選擇飛機(jī)。

3、違反公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車票報(bào)銷(超出部分由個(gè)人支付)

4、市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車,但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。

5、員工出差期間,標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用)。

6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi),如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等,實(shí)報(bào)實(shí)銷。

7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機(jī)話費(fèi)在公司報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),扣除私人話費(fèi),實(shí)報(bào)實(shí)銷。

五、備用金管理

1、根據(jù)工作需要,員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金,借支額度根據(jù)實(shí)際城要確定,由總經(jīng)理簽批。

2、備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳,備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過15天,如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳,可書面申請,經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期,但最長不可超一個(gè)月。

3、對于長期占用備用金的,財(cái)務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減,直到完成沖銷,在此之前不允許再借支備用金。

六、報(bào)銷管理

1、駐外人員原則上每月報(bào)銷一次,各辦事處人員的報(bào)銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、費(fèi)用報(bào)銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好,不符合標(biāo)準(zhǔn),或填報(bào)單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報(bào)銷,一律退回業(yè)務(wù)人員。

3、單據(jù)報(bào)銷規(guī)定填寫和粘貼方法:

差旅費(fèi)報(bào)銷單

a、填寫內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷單》單上的要求填寫。

b、粘貼注意事項(xiàng):將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼,并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費(fèi)用報(bào)銷單

a、

填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費(fèi)用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費(fèi)等(不含差旅費(fèi))。

b、

粘貼注意事項(xiàng):原則上只報(bào)銷發(fā)票,無發(fā)票,需事先向財(cái)務(wù)說明情況?；蛞云渌睋?jù)充抵,但需要票據(jù)背面注明情況。

c、

充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個(gè)報(bào)銷單中報(bào)銷。

此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。

第15篇 裝飾公司費(fèi)用報(bào)銷流程管理規(guī)定

裝飾公司費(fèi)用報(bào)銷流程管理規(guī)定

第一條 根據(jù)總經(jīng)理辦公會(huì)的有關(guān)精神和目前市場上的現(xiàn)實(shí)情況,為明確各類費(fèi)用在報(bào)銷付款中的管理責(zé)任、權(quán)限和流程,制定本規(guī)定

第二條 本規(guī)定適用于__裝飾有限公司(以下簡稱總公司)本級、公司所屬分公司、辦事處、項(xiàng)目部(以下簡稱各單位)。

第三條 各單位可根據(jù)本規(guī)定,結(jié)合本單位實(shí)際情況,制定相應(yīng)的費(fèi)用報(bào)銷實(shí)施辦法,并報(bào)公司財(cái)務(wù)處審核后在本單位實(shí)施

第四條 本規(guī)定所稱費(fèi)用是指日常所發(fā)生的差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、汽車費(fèi)、運(yùn)雜費(fèi)、郵電通訊費(fèi)、水電費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)保險(xiǎn)費(fèi)、低值易耗品、各種規(guī)費(fèi)、咨詢訴訟費(fèi)、檢測測繪費(fèi)、證照費(fèi)、年檢費(fèi)、其他營業(yè)費(fèi)用和其他管理費(fèi)用等。

第五條 權(quán)簽人

1.本規(guī)定的權(quán)簽人是指部門負(fù)責(zé)人、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理等,名單以公司的任命文件為準(zhǔn)。

2.權(quán)簽人享有在規(guī)定管理權(quán)限內(nèi)對報(bào)銷付款簽字審核審批的權(quán)利,并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任和對費(fèi)用真實(shí)、合法、合理性負(fù)責(zé)的義務(wù)。

第六條 員工借款

1.日常費(fèi)用開支原則上不允許員工借款,應(yīng)由個(gè)人先墊支,事后報(bào)銷;符合《貨幣資金管理制度》或大額開支確需借備用金的,根據(jù)費(fèi)用預(yù)算,填報(bào)《借款審批表》(同差旅費(fèi)借款審批單)報(bào)批后,到公司財(cái)務(wù)處申領(lǐng)借款。但需在事項(xiàng)完畢后3個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。當(dāng)年12月31日前的借款尚未核銷的,如無特殊情況,一律從工資或獎(jiǎng)金中先扣回。

2.借款實(shí)行“前款不清,后款不借”的原則。員工在公司財(cái)務(wù)處有借款余額或上次借款尚未歸還或核銷的,除非有特殊情況,否則不允許再次借款;費(fèi)用報(bào)銷時(shí),如無特殊理由,應(yīng)先歸還借款,扣除借款后有余額的,按余額付款。

3.公司員工借款經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)處審核同意后,報(bào)總經(jīng)理審批;總經(jīng)理借款由公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字;兼任多單位負(fù)責(zé)人的,指定在一個(gè)單位借款,所有人員嚴(yán)禁多單位(多頭)借款和多頭報(bào)銷。財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對員工借款的管理,定期催收。出差借款按照《差旅費(fèi)管理規(guī)定》執(zhí)行。

第七條 報(bào)銷的要求

1.發(fā)票的基本要求

a、發(fā)票必須合法、真實(shí)、有效。

b、發(fā)票不得涂改、挖補(bǔ),大小寫金額相符,字跡清楚。如發(fā)現(xiàn)發(fā)票有誤,應(yīng)當(dāng)退回重開或更正,更正處應(yīng)加蓋單位公章。

c、發(fā)票用膠水分類、整齊地粘貼在報(bào)銷粘貼單上,防止原始憑證在傳遞過程中丟失。

d、發(fā)票抬頭與公司名稱應(yīng)一致,并具有規(guī)定印章(公章或財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章等)。

e、其他要求參見《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范制度》和國家相關(guān)法律、法規(guī)。財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒收不合法的票據(jù),應(yīng)當(dāng)扣留虛假票據(jù),并及時(shí)通報(bào)相關(guān)負(fù)責(zé)人。

2.報(bào)銷憑證的填寫要求

a、必須按費(fèi)用報(bào)銷單要求填寫相關(guān)內(nèi)容

b、報(bào)銷事項(xiàng)的內(nèi)容、用途說明必須清晰準(zhǔn)確,并注明費(fèi)用歸屬(屬于哪個(gè)項(xiàng)目或公司,便于分類核算),必要時(shí)附清單詳細(xì)說明。

c、凡是費(fèi)用需要在項(xiàng)目或公司之間分?jǐn)偟?報(bào)銷人應(yīng)該根據(jù)原始憑證抬頭與費(fèi)用歸屬部門(項(xiàng)目、公司)關(guān)系,分別歸依后,調(diào)協(xié)相應(yīng)的報(bào)銷憑證,確實(shí)不能歸集的應(yīng)按適當(dāng)分配比例分配。

d、報(bào)銷金額大小寫必須一致,不得涂改,不得使用鋼筆、圓珠筆、紅色墨水筆填寫。

e、財(cái)務(wù)部門在審核時(shí)根據(jù)相關(guān)財(cái)務(wù)制度規(guī)定有權(quán)去除不符合要求的票據(jù)(如白條 、不符合要求的發(fā)票等)可以核小報(bào)銷金額;審核金額超過原報(bào)銷金額時(shí),應(yīng)退回經(jīng)辦人重填或按申報(bào)金額報(bào)銷。

f、費(fèi)用報(bào)銷單分差旅費(fèi)報(bào)銷單和費(fèi)用報(bào)銷單,差旅費(fèi)報(bào)銷填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單,其他所有費(fèi)用填寫費(fèi)用報(bào)銷單。

3.其他報(bào)銷附件要求

a、除發(fā)票外,其他附件報(bào)表必須合法、合規(guī),有相關(guān)責(zé)任人的簽字審批,業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷應(yīng)附業(yè)務(wù)招待申請單,業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請單不作為原始入賬憑證。

b、差旅費(fèi)報(bào)銷除當(dāng)天往返等特殊情況外應(yīng)附出差審批單,汽車費(fèi)用報(bào)銷應(yīng)當(dāng)附派車單。

c、簽有合同的費(fèi)用報(bào)銷(如廣告費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)等)附件必須符合合同付款流程管理規(guī)定。

4.報(bào)銷的時(shí)效要求

a、當(dāng)月費(fèi)用一般應(yīng)在當(dāng)月報(bào)銷處理完畢,部分費(fèi)用如電話費(fèi)等可以延至下月。

b、當(dāng)年費(fèi)用一般在當(dāng)年12月31日前報(bào)銷處理完畢,部分費(fèi)用的發(fā)票如當(dāng)年無法取得,只能在次年1月取得的,應(yīng)在1月取得時(shí)立即辦理報(bào)銷;財(cái)務(wù)部門如果財(cái)務(wù)處理允許,應(yīng)記入當(dāng)年費(fèi)用。

c、申請先由公司預(yù)付支票的,經(jīng)辦人應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)拿回相應(yīng)發(fā)票按報(bào)銷流程辦理預(yù)支核銷手續(xù),否則視同個(gè)人借款按相關(guān)規(guī)定處理。

第八條 報(bào)銷審批付款流程

1.經(jīng)辦人:根據(jù)公司實(shí)際業(yè)務(wù)需要,在費(fèi)用事項(xiàng)發(fā)生后,按照報(bào)銷流程管理要求分類粘貼原始憑證填寫報(bào)銷單,交部門負(fù)責(zé)人審核。經(jīng)辦人對其發(fā)生費(fèi)用的真實(shí)、合理、合法、完整性負(fù)責(zé),嚴(yán)禁虛報(bào)、假公濟(jì)私。

2.部門負(fù)責(zé)人:按管理及責(zé)任權(quán)限對本部門發(fā)生費(fèi)用的真實(shí)性、合理性負(fù)責(zé)審核并簽字,對費(fèi)用是否符合部門計(jì)劃、預(yù)算承擔(dān)責(zé)任;部門負(fù)責(zé)人可以根據(jù)事項(xiàng)、金額的重要性,讓分管業(yè)務(wù)主管等先行審核簽字,并落實(shí)責(zé)任。對審核不通過的予以退回。

3.分管副總:按管理及責(zé)任權(quán)限對負(fù)責(zé)分管業(yè)務(wù)范圍內(nèi)所發(fā)生費(fèi)用的真實(shí)性、合理性負(fù)責(zé)審核簽字;對總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi)的費(fèi)用予以審批簽字,并承擔(dān)責(zé)任。對審批審核不通過的予以退回。

4.財(cái)務(wù)處審核人員:財(cái)務(wù)處審核人員對報(bào)銷憑證的相關(guān)內(nèi)容。