報銷制度管理制度5篇

更新時間：2024-11-20 查看人數(shù)：10

目錄
1.報銷制度管理制度包括哪些方面 2.報銷制度管理制度重要性 3.報銷制度管理制度方案 4.報銷制度管理制度5篇

報銷制度管理制度

報銷制度管理制度是企業(yè)運營中不可或缺的一部分，旨在規(guī)范員工的費用支出，確保公司資金的合理使用，防止財務風險。它涵蓋了日常運營中的各類開支，如差旅費、辦公用品采購費、招待費等。該制度不僅規(guī)定了報銷流程，還包括審批權限、憑證要求、額度限制等方面。

包括哪些方面

1. 報銷范圍：明確哪些費用可以報銷，如業(yè)務相關的交通、住宿、餐飲等。

2. 報銷流程：詳細說明從費用發(fā)生到報銷完成的步驟，包括發(fā)票收集、填寫報銷單、提交審批等。

3. 審批權限：定義各級管理層的審批權限，規(guī)定不同金額級別的報銷需由誰審批。

4. 憑證要求：規(guī)定必須提供何種類型的發(fā)票或收據(jù)作為報銷依據(jù)，以及如何驗證其真實性。

5. 額度限制：設定各類費用的最高報銷限額，以及特殊情況下的審批程序。

6. 時間限制：規(guī)定報銷的時效性，比如費用應在多長時間內提交報銷。

7. 財務審計：說明內部審計的頻率和方式，確保報銷合規(guī)性。

8. 違規(guī)處理：列出違反報銷規(guī)定的處罰措施，以示警告。

重要性

報銷制度的重要性體現(xiàn)在多個方面：

1. 控制成本：通過設定額度和審批流程，防止過度開支，確保企業(yè)資源的有效利用。

2. 防范風險：嚴格的憑證審核能避免虛假報銷，保護公司財務安全。

3. 提高效率：明確的流程和權限劃分能讓報銷工作有序進行，減少延誤。

4. 建立公平：統(tǒng)一的標準避免了員工間的不公平感，維護公司內部和諧。

5. 法規(guī)遵守：符合稅務法規(guī)，降低企業(yè)法律風險。

方案

1. 制定詳細的報銷指南，供員工參考，確保他們了解并遵守規(guī)定。

2. 引入電子報銷系統(tǒng)，提高效率，減少人為錯誤，并便于監(jiān)控和審計。

3. 定期培訓，提升員工對財務規(guī)定的理解和執(zhí)行能力。

4. 設立舉報機制，鼓勵員工對違規(guī)行為進行反饋，維護制度權威。

5. 對制度進行定期審查和更新，以適應公司發(fā)展和外部環(huán)境變化。

報銷制度管理制度的實施需要全體員工的配合和執(zhí)行，通過不斷完善和優(yōu)化，將為公司的財務管理提供堅實基礎。

報銷制度管理制度范文

第1篇企業(yè)財務報銷制度及出差管理流程

公司財務報銷制度及出差管理流程(三)

一、目的

為保證公司正常的財務報銷運作,規(guī)范員工的報銷流程,使公司員工出差管理系統(tǒng)化,特制定本制度。

二、范圍

公司全體員工

三、職責

1. 各部門主管負責審核本部門員工的借款報銷申請;

2. 財務部負責復核相關申請,發(fā)放相應款項,處理發(fā)票等單據(jù);

3. 人力資源部和財務部共同推進、監(jiān)督流程的執(zhí)行及改善;

四、程序

1. 個人借支及報銷

2.1. 公司員工因公借款必須先填寫《借支單》并出具相關證據(jù),經部門主管批復后報財務部審核;

2.2. 報銷費用必須使用有效憑證,并如實填寫《費用報銷單》;

2.3. 報銷審批權限根據(jù)《財務審批授權表規(guī)定》執(zhí)行;

2.4. 經理級以上人員的報銷需由總經理書面簽核或郵件回復批準;

2.5. 個人因公借支在公務履行完畢后應及時報銷并清償所借款項,報銷及清款期限為借款日起一個月內,逾期未結清者應提早向財務部作出合理書面解釋,并辦理續(xù)期申請,否則將從借款員工工資中扣除;

2.6. 員工離開公司前必須結清所有款項,離職《移交清單》由員工所在部門主管檢查,不合之處及時更正, 如果離職后再發(fā)現(xiàn)有財物、應收款項虧欠未清的, 應由該部門主管負責追索;

2.7. 暫借經費嚴格執(zhí)行“一事一借,前清后借”的原則;

2. 國內出差

2.1. 出差規(guī)定

2.1.1 公出人員應經部門主管同意,并提供書面出差計劃;

2.1.2 公出人員出差需事先通報人力資源部,說明出差事由及出發(fā)、返回時間,并報行政助理備案考勤;無通報者可視為曠工。

2.1.3 如需事先預支款項,請在《出差申請表》中填明借款金額,經部門主管批準后交財務部審批及領取;

2.1.4 出差行程日一律不得申報加班,節(jié)假日例外;

2.1.5 出差員工完成任務后,應立即返回公司,不得借故逗留或辦理私事;

2.1.6 如因個人原因確需額外逗留的,應提前辦理休假手續(xù),逗留期間所產生之費用自行負擔;

2.1.7 如因病或其它未知事故滯留時,應及時電話通知部門主管,并在回公司后添附有效證明,經主管審核后,方能報銷滯留期間住宿費及其它必要費用;

2.1.8 出差費用應在返回后一周內憑發(fā)票報銷,逾期者需向財務部門提供合理解釋,超過一個月且沒有合理解釋的發(fā)票不予報銷.

2.1.9 出差員工應當及時向直屬上司提交書面出差報告,其中包括:

a. 出差地、日程、目的地;

b. 出差處理事項;

c. 出差條件及意見;

2.1.1 所有出差員工必須注意保持公司及個人形象,不準有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象;

2.2. 交通工具

2.2.1 公司員工出差應選擇大眾交通工具;

2.2.2 員工在本市辦理公務,應使用大眾之交通工具,如公共巴士或地鐵。

2.2.3 近距離或不趕時間的情況下,可選擇汽車或火車;

2.2.4 在以下情況可以使用計程車:

a. 時間緊急;

b. 攜大量現(xiàn)款;

c. 有客戶陪同;

d. 無簡易交通之地段或無班車情況。

2.2.5 交通費用實報實銷。

2.3 通信費用

2.3.1 公司將根據(jù)業(yè)務需要及職務類別給予員工報銷相應的通信費用(參閱《財務報銷費用細則》);

2.3.2 通信費用的報銷主要用于銷售部門與客戶聯(lián)系時所發(fā)生的費用;

2.3.3 嚴禁營私舞弊行為,一經發(fā)現(xiàn)取消其通信費用報銷資格;

2.3.4 通信費用應及時申報,隔月作廢。

2.4 住宿費用

2.4.1 根據(jù)各地區(qū)消費水平的差異,公司對住宿費實行按地區(qū)按行政級別對待:

2.4.2 行政級別分為經理和員工;

2.4.3 地區(qū)分為

a類消費區(qū)(深圳、北京、上海)

b類消費區(qū)(廣州、青島、大連、長春、沈陽、杭州、寧波、哈爾濱、溫州、福州、廈門、西安等)

c類消費區(qū)(武漢、長沙、成都、南昌、鄭州、重慶、濟南、吉林、內蒙、石家莊、太原、天津、蘭州等)

2.4.4 具體費用請參閱《財務報銷費用細則》;

2.4.5 如有兩位以上同事同時出差,住宿以雙人住為原則;

2.4.6 如在出差當?shù)毓緜溆兴奚?員工住宿以此作為首選;

2.4.7 如陪同客戶同行, 經主管批準后可與客戶住同一酒店.

2.5 應酬費用報銷規(guī)定及膳食補助

2.5.1 應酬費需在出差前征得本部門主管同意方能報銷;

2.5.2 公司為在外出差的員工提供餐費補助;餐費補助按實際出差時間算, 中午12時至夜里12時出差的按半天算;

2.5.3 如有報銷餐費的,或由對方單位負責支付用餐的,則取消當日補助,具體按實際情況計算;

2.5.4 本市出差,不再另報銷餐費,夜間返回的(19:00以后)按餐費標準補助誤餐費.

2.5.5 在外留宿實行每日餐費補助;

2.5.6 餐費補助費用請參閱《財務報銷費用細則》。

3. 國外出差

3.1 出差規(guī)定

3.1.1 所有國外出差均需報請總經理批準;

3.1.2 出外出差人員之差旅費,按出國目的地標準支給;

3.1.3 一日跨越兩地區(qū)者,其生活費金額以當?shù)亓羲拗貐^(qū)為報銷標準;

3.1.4 出差行程日一律不得申報加班,節(jié)假日例外;

3.1.5 所有出差員工必須注意保持公司及個人形象,不準有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象;

3.2 交通工具:

3.2.1 一律經濟客位, 總經理以上且航程3小時以上可乘商務客位;

3.2.2 海陸上交通工具不分等級,但以經濟實惠,安全快捷為原則;

3.2.3 乘坐國外航線之旅費,應以旅行社發(fā)票為原始憑

證. 市內往返機場請搭機場巴士, 或搭出租汽車前往巴士站.總經理以上可自行選擇。

3.3 臨時費用:

3.3.1 出差期間與公司必要聯(lián)絡之電話費及因公交際應酬之費用可隨附單據(jù)按實報銷;

3.3.2 出差人員隨帶私有物品如有超重, 托運費用自行負擔. 如屬公物可按合法憑證報銷;

3.3.3 交際費及其它特別開支由需在出差之前申報并由上級主管批準后方能報銷;

3.3.4 員工出國如有公司安排住宿者或用餐者,不報銷住宿費和餐費。

3.4 差旅費用請參考《財務報銷費用細則》:

五、相關文件:

1. 財務報銷制度實施細則

2. 財務審批授權表規(guī)定

第2篇某物業(yè)管理費用報銷制度

1、符合成本費用開支標準的日常費用開支,在備用金使用限額內的由管理處主任批準后從備用金中直接支付。各收款室集中辦理費用報銷、補充備用金手續(xù);

2、超出管理處批準權限及限額的成本費用支出,由各部門、管理處提出申報計劃,經物業(yè)公司各歸口部門審批、總經理簽署批準意見;財務部根據(jù)經批準的申請計劃安排資金;

3、各項材料物資的采購,實行按月計劃申報采購的方式進行管理,具體實施參照《關于對材料物資實行計劃采購的規(guī)定》;

4、對備用材料缺貨、確因需要一日內難以批復的緊急支付(含超出備用金限額及權限),管理處主任可事先特別注明并簽署同意支付字樣批準支付,收款室從備用金中支付,但應在費用支出后的次日補辦報銷手續(xù),::經公司審批報銷后方為有效支付。對因管理處控制不嚴、詢價過高而造成的經濟損失由具體經辦人員及批準人負責。

5、歸口管理部門:

公用水電費,公共設施設備維護費,維修物資材料采購,歸口物業(yè)公司工程部管理;

人員工資、辦公費、汽車使用費、郵電通訊費、交通費、交際應酬費、辦公用品、用具、設施設備采購,歸口物業(yè)公司行政部管理;

6、各管理處與公司財務部的各類費用報銷單據(jù)及收入憑證每星期保證傳遞二次。即一次由收款員采取上報的形式進行傳遞,一次由公司財務部出納主管在便行的資金檢查時進行傳遞。

第3篇某小區(qū)管理處費用報銷制度-5

小區(qū)管理處費用報銷制度(5)

一、目的:進一步規(guī)范和完善管理處的費用報銷管理制度,加強費用控制,減少成本支出,完善財務工作流程,提高工作效率。

二、適用范圍:__家園管理處

三、過程與方法控制:

(一)物資采購費用報銷程序:

a、零星物資采購:

1、物資采購之前,須由倉管員填寫《物資采購申請單》報請部門經理同意,方能按照程序進行采購;

2、管理處物資的采購由采購員統(tǒng)一辦理,特殊情況下(如采購員休假),由部門經理指定人員負責采購,且須先申請后采購;

3、物資采購完畢,由指定的檢驗人對物資檢驗并辦理入庫/出庫手續(xù),當天的采購單據(jù)必須在次日交由出納報銷及入帳,且當月申請必須當月采購完備,特殊情況下,不能完成項,該項當月取消,于次月再行申請。對于零星物資采購的報銷單據(jù)必須在背面填寫用途、經手人、證明人、供貨商電話及供貨商聯(lián)系人等。

b、指定供應商物資采購:

1、日常維修材料及清潔用品由指定供應商送貨。

2、辦公用品的采購由供應商直接送貨至管理處后,由部門經理指定專人負責驗貨并簽收;

3、維修、設備類物資采購后,由倉管員負責驗貨并簽收;

4、除直接在公司財務部結帳的貨款外,其余指定供應商款項的結算必須在當月的25-27日由供應商負責人或指定的財務人員持發(fā)票及

有管理處相關人員簽字的送貨單前來管理處支取現(xiàn)金或支票,逾期或單據(jù)不齊,出納員有權拒付;超過此規(guī)定時間期限者不予辦理付款手續(xù),相應款項推延至下一個月;

5、以上指定供應商物資采購的報銷流程及規(guī)定事項由采購員負責知會相關供應商。

(二)交通費、醫(yī)藥費、通訊費報銷:

1、采購交通費由采購人員直接與采購物資費用一起,填寫同一張《付款申請單》予以及時報銷;

2、上下班交通費,據(jù)2002年交通費報銷辦法,每位職員(工)提出書面報告據(jù)實報銷,但報銷額度不得超過公司規(guī)定的金額。除上下班交通費外,所有外出交通費都要注明起止地點、時間、事由、人數(shù)。

3、員工報銷規(guī)定范圍以內的交通費(培訓、管理處委派外出辦事、公司指定事項外出),將當天車票交由安全、保潔主辦予以登記(時間、事由、金額、車票數(shù))并在每張車票上注明當事人及時間經人事管理員證明確認后,于每月25-27日統(tǒng)一填寫《付款申請單》交出納處報銷,其余時間不予辦理報銷;

4、規(guī)定限額以內(員工30元/月、職(員)工100元/月)的醫(yī)藥費報銷,統(tǒng)一于每月25-27日進行,員工的醫(yī)藥費由保安/保潔主辦統(tǒng)一填單匯總于指定日報銷,職工的醫(yī)藥費由其本人填單于指定日內報銷,其余時間不予辦理,所有醫(yī)療費用不得累計跨季度(當月發(fā)生當月)報銷。

5、按公司規(guī)定享受通訊費的人員,憑電信局發(fā)票扣除長途、聲訊、漫游話費后按標準據(jù)實報銷,通訊費用標準當月有效,不能累積。

報銷注意事項:

除員工交通費以外,《付款申請單》必須由直接經手人填寫;

《付款申請單》必須依照管理報告收支表中所列開支項目列明用途;

3、每一張《付款申請單》均須填寫齊全日期、付款方式(現(xiàn)金/支票/公司轉帳)、用途說明、大寫金額、小寫金額及經手人,備注欄內注明所附單據(jù)份額;

4、每一份報銷單據(jù)背面必須注明用途、日期、經手人及證明人;

5、所有報銷單據(jù)嚴禁使用釘書機。

6、外出辦事的巴士票、的士票、汽車停車票等小票撕線邊剪齊,同等面值發(fā)票排列整齊稍微錯開在廢紙底單上豎列粘貼,并在底單上注明張數(shù)_面值=金額。

7、付款申請單、發(fā)票單、報銷附件等均粘貼左上角,四邊不封死。

8、交通費、醫(yī)藥費單據(jù)均單獨填單報銷。

9、凡不符合上述8點要求的付款憑證,出納員有權拒絕報銷。

第4篇物業(yè)管理公司費用報銷制度（7）

物業(yè)管理公司費用報銷制度(七)

一、費用支出管理原則

1、從工作需要出發(fā),厲行節(jié)約,從嚴控制,在合理前提下爭取費用最低。

2、任務明確,各部門第一負責人是部門費用的決策者和責任人。

3、費用發(fā)生情況公開、透明,財務按月分部門匯總數(shù)據(jù),提供查詢。

4、凡費用報銷,財務依據(jù)公司總經理批準的相關授權、各項費用的報銷標準為準。

二、費用報銷程序

1、由經辦人將取得的原始票據(jù)分類粘貼在票據(jù)粘貼單上,按規(guī)定填寫事由、金額、并簽字。

2、經辦人將此票據(jù)交由部門經理審核簽字。

3、經辦人將此票據(jù)交由小區(qū)核算人員審核,核算員應對該票據(jù)進行真實性、合法性、合理性、完整性、正確性、及時性的審核,對審核合格的票據(jù)進行簽字。對真實、合法、合理但內容不夠完整、計算有錯誤的票據(jù),應退回給經辦人員,由其負責將有關單據(jù)補充完整、更正錯誤后,再辦理正式會計手續(xù);對于不真實、不合法的單據(jù),有權拒絕受理。

4、由核算員將審核過的原始單據(jù)于規(guī)定報銷日交由公司財務主管審核簽字。

5、由核算員將由公司財務主管審核合格的票據(jù)報于總辦主任審核,最后由總經理審批。

6、由核算員憑此票據(jù)到財務出納處辦理報銷或沖帳手續(xù)。

7、2000元以上對公款需到財務上辦理轉賬支票。

8、大額現(xiàn)金支出應提前一天向財務部報送用款計劃。

9、各項費用于每周二上午、周五上午和每月28日進行集中審批報銷。

三、各項費用支出具體規(guī)定

1、交際應酬費

①交際應酬費支出本著必要、合理、節(jié)約的原則,由部門經理嚴格把關,財務部按實際支出額分部門登記交際應酬費用臺帳,并按年匯總與年度經營業(yè)績、績效考核掛鉤。

②部門經理的交際應酬費在限額以內的可自主把握,在限額以上的需請示總經理后才可發(fā)生。

③部門經理以下人員如需發(fā)生交際應酬支出,無論大小,均需先請示部門經理同意后才可發(fā)生。

2、差旅費

(1)外埠差旅費

①任何職員可乘坐除飛機以外的任何交通工具,憑原票實報實銷。若因公務需要乘坐飛機,需總經理批準。

②出差人在報銷憑單上應列明出差往返時間及地點方可報銷。

③住宿費在下列規(guī)定的標準內實報實銷:

職別住宿標準

部門經理300

部門主管250

其他職員200

④兩人以上同行出差,可與職級最高者享受同一標準;對于投親靠友者自行安排住宿,每晚按100 元計發(fā)補貼;由對方單位提供住宿的,不計發(fā)補貼;參加會議在會務安排的,憑發(fā)票實報實銷。

⑤出差地方市內交通費:機場、車站、碼頭等住宿地或工作地的往返交通費實報實銷。

⑥行李費、票務費、基金等實報實銷。

⑦出差期間的交際應酬費按交際應酬費報銷程序辦理。

(2)市內交通費

①因公務需要配備專車的部門經理,每月限額報銷50元市內停車費,不再批準其他形式的市內交通費。

②其他人員因公務外出需填寫用車單報總辦批準,在無車可派又不能暫緩辦理的公務,需請示部門經理同意后方可乘坐出租車,在報銷憑單上列明所辦公務出發(fā)地至到達地名稱后方可報銷。

③各服務中心每月市內交通費根據(jù)計劃限額控制,實報實銷。

3、機動車費(并入總公司統(tǒng)一管理)

4、書報資料費

①書報資料費歸口總辦管理,公司下一年全年的報紙、雜志訂閱應在每一年的第四季度做出預算,列入年度計劃執(zhí)行。

②各部門由于工作需要購置專業(yè)書籍,需經部門經理同意,購回后由圖書管理員驗收并辦理好登記、借閱手續(xù),審批后憑發(fā)票實報實銷。

5、職員培訓費用

①職員培訓費用歸總辦管理。

②對于集體參與的培訓,由總辦制定出培訓計劃、用款額度,報總經理審批后憑票實報實銷。

③對總經理安排的職員脫產學習或培訓,執(zhí)行以下費用規(guī)定;學費由公司實報實銷,往返路費實報實銷,限乘坐硬臥。培訓機構指定住宿地點的,憑發(fā)票實報實銷。培訓機構不負擔餐飲的,每天補助餐費20元。

6、通訊費

(1)移動話費:

級別

崗位

標準(元/月)

部門經理級

總經理辦公室主任

150元

品質部經理

100元

財務部經理

100元

工程部經理

100元

5萬(含5萬)平方以下小區(qū)

80元

5.1萬至10萬平方小區(qū)

100-120元

10萬平方以上小區(qū)

150元

主管級

安全主管、環(huán)境事務主管

80元

維修主管

80元

人事主管、培訓主管

80元

客服主管

80元

經營主管、工程師

80元

員工級

水電班長

50元

財務部出納

50元

品質員、客戶代表

50元

其他員工(總經理批準)

50元

注:

1.移動話費的額度及執(zhí)行日期由總經理專門批準。

2.通訊費用僅作為通訊補助,不按實際發(fā)生額計算,每月由財務部門統(tǒng)一充值。有特別情況的,由各部門經理進行上報經總經理審批。

(2)固定電話費:按年度計劃控制。

7、行政后勤費用

①購固定書籍、辦公機具、等歸口總辦管理。

②對于日常消耗性的辦公用品(紙、筆、本、色帶、碳粉等)由各小區(qū)依據(jù)管理人員每月10元的標準額度進行購買,工作人員每個月向三家以上供應商發(fā)出詢問價,選用質價優(yōu)的為階段性供應商,每季度競選1次,循環(huán)往復,所購用品在倉庫管理員簽收后依據(jù)審批程序實報實銷。

四、借款制度

1、因公出差,交際應酬,購買辦公用品,日常消耗品等需借款的,可按下列規(guī)定辦理借支備用金手續(xù);

①因公出差借款,實際額度控制,集體出差數(shù)額按出差地點和工作時間確定,出差、交際應酬、購買物品等借款由經手人填寫“用款申請書”,注明借款用途、預計還款時間等,依序審批后,方可借款。

②任務完成后應在七個工作日內到財務部辦理借款報銷手續(xù),對借款未還清者,不得再借支備用金,對借款后超過一個月不辦理報銷手續(xù)的,從該職員下月工資中扣還。

2、備用金規(guī)定

根據(jù)工作需要,有關人員可按批準的限額領用備用金,支出依序審批后,憑發(fā)票實報實銷。每年度終了時辦理結算手續(xù),下年度開始時再依規(guī)定金額重新領用。

第5篇 g公司費用報銷制度管理制度

一、目的

為加強對市場人員費用管理力度,確保市人員更好開展工作,有效節(jié)約用成本,特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于市場部及其它相關部門。

三、出差管理