- 目錄
第1篇 財務(wù)科出納員 安全生產(chǎn)責(zé)任制
1 、在部門負責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下,負責(zé)辦理日常的現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù),自覺遵守現(xiàn)金管理條例和銀行結(jié)算紀(jì)律,管好貨幣資金。
2 、根據(jù)審核后記賬憑證正確收支現(xiàn)金,簽發(fā)支票。
3、超限額的現(xiàn)金及時解存銀行,每日盤點庫存現(xiàn)金,做到賬實相符,嚴(yán)禁“白條”抵庫。
4 、及時到銀行交換憑證,索取銀行對賬單,核對銀行存款賬面余額。
5 、在辦理收支款項業(yè)務(wù)過程中,對違反財務(wù)管理制度、虛報冒領(lǐng)的事項,有權(quán)拒收拒付,并立即向部門負責(zé)人報告后處理。
第2篇 出納會計安全生產(chǎn)責(zé)任制
一、負責(zé)全礦現(xiàn)金收付工作。
二、認真學(xué)習(xí)《會計法》，在科長領(lǐng)導(dǎo)下嚴(yán)格執(zhí)行國家金融法令和有關(guān)法規(guī)制度，進行柜面監(jiān)督。
三、建立健全責(zé)任制，做到手續(xù)嚴(yán)密，責(zé)任明確，及時準(zhǔn)確。
四、現(xiàn)金出納必須復(fù)點，付必復(fù)核，嚴(yán)密手續(xù)，數(shù)字準(zhǔn)確。
五、嚴(yán)禁挪用庫存現(xiàn)金，嚴(yán)禁白條抵庫，嚴(yán)禁庫存超儲，嚴(yán)禁公款私存。
六、確保庫存現(xiàn)金和各種有價證券的安全，做到帳實相符，如有短缺負責(zé)賠償。
七、嚴(yán)守保險柜密碼的秘密，管好保險柜鑰匙，確保保險柜的安全。
八、每日登記現(xiàn)金日記帳，并在每日終了結(jié)算本日收入、支出情況，做到日清月結(jié)。并把每日的收支總表報到有關(guān)礦領(lǐng)導(dǎo)，便于領(lǐng)導(dǎo)合理支配現(xiàn)金。
第3篇 財務(wù)科出納安全生產(chǎn)責(zé)任制
1、認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)方針、政策、財經(jīng)法規(guī)、會計制度,認真學(xué)習(xí)貫徹落實財務(wù)管理制度。
2、負責(zé)現(xiàn)金和銀行出納工作。嚴(yán)格按照國家現(xiàn)金管理條例和銀行結(jié)算制度，辦理銀行往來款項和現(xiàn)金的收付業(yè)務(wù)，不得超過規(guī)定范圍使用現(xiàn)金，不得出借賬戶辦理結(jié)算或套取現(xiàn)金，嚴(yán)禁挪用現(xiàn)金和以“白條”抵庫。
3、根據(jù)審核制證人員編制的收付款憑證，認真審查核對原始憑證和收付款憑證無誤后，一是辦理收付款手續(xù)，二是辦理銀行票據(jù)的簽發(fā)工作。妥善保管好收付款憑證，做好原始憑證借出登記收回工作，做好憑證的及時傳遞工作。
4、辦理現(xiàn)金要細心謹(jǐn)慎，錢款當(dāng)面點清，防止差錯，保證資金安全；收取大額鈔票時，要認真鑒別，防止假鈔。到銀行提取現(xiàn)金或送存現(xiàn)金，必須請保安人員護送，以確保現(xiàn)金的安全。
5、開具支票要認真填寫簽發(fā)日期、收款單位、開支用途，支票金額大、小寫要書寫正確，金額要一致，輸入密碼要確保無誤。從嚴(yán)控制空白支票領(lǐng)用，做好領(lǐng)用記錄，并限定其單位、用途、日期等。
6、根據(jù)現(xiàn)金和銀行收付的記賬憑證，逐日打印現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，并結(jié)出余額，每天終了將現(xiàn)金余額與庫存現(xiàn)金相核對，將銀行存款余額與計算機內(nèi)數(shù)據(jù)核對一致，做到日清月結(jié)，賬賬相符，賬實相符，及時交會計檔案人員存檔。
7、妥善保管現(xiàn)金、銀行票據(jù)、有價證券、印章，下班前要將其放入保險柜；保險柜鑰匙專人保管，不得丟失或轉(zhuǎn)交他人，保險柜密碼要嚴(yán)加保密；庫存現(xiàn)金不得超出核定限額，超過限額的現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)送入銀行。按時提取備用金，保證日常報銷所需的現(xiàn)金周轉(zhuǎn)，正確使用各種銀行結(jié)算憑證，及時辦理銀行收付業(yè)務(wù)，托收回單要及時取回入賬。及時清理信匯、支票的收回工作，隨時掌握銀行存款余款。
8、加強計算機基礎(chǔ)學(xué)習(xí)，了解計算機一般工作原理，熟練掌握會計軟件的使用方法和應(yīng)注意的事項，熟練運用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)服務(wù)客戶。
9、每一個工作日結(jié)束后，要及時將本日現(xiàn)金、銀行存款收支情況及余額核對無誤后，于次日上報處領(lǐng)導(dǎo)。
10、負責(zé)管理全處票據(jù)管理，嚴(yán)格按照規(guī)定管理票據(jù)。做好票據(jù)的購買、領(lǐng)用和退回登記工作，定時清理，隨時檢查，杜絕不安全因素的發(fā)生。負責(zé)制定處內(nèi)各項票據(jù)管理制度。審核處內(nèi)有關(guān)單位按規(guī)定收取的各項費用是否合理合法。負責(zé)本處收據(jù)、結(jié)算憑證領(lǐng)用、登記、保管、繳銷工作和票據(jù)清查。
11、出納人員要加強法制觀念和自身道德素質(zhì)的培養(yǎng)，不斷提高業(yè)務(wù)水平，以優(yōu)良的服務(wù)態(tài)度，高素質(zhì)的服務(wù)質(zhì)量，做好出納工作。
12、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。
第4篇 財務(wù)科出納員安全生產(chǎn)責(zé)任制
1 、在部門負責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)辦理日常的現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，自覺遵守現(xiàn)金管理條例和銀行結(jié)算紀(jì)律，管好貨幣資金。
2 、根據(jù)審核后記賬憑證正確收支現(xiàn)金，簽發(fā)支票。
3、超限額的現(xiàn)金及時解存銀行，每日盤點庫存現(xiàn)金，做到賬實相符，嚴(yán)禁“白條”抵庫。
4 、及時到銀行交換憑證，索取銀行對賬單，核對銀行存款賬面余額。
5 、在辦理收支款項業(yè)務(wù)過程中，對違反財務(wù)管理制度、虛報冒領(lǐng)的事項，有權(quán)拒收拒付，并立即向部門負責(zé)人報告后處理。
第5篇 出納員安全生產(chǎn)責(zé)任制范本
一、貫徹執(zhí)行相關(guān)的法律、法規(guī)、政策、標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)規(guī)定,遵守企業(yè)規(guī)章制度,對本崗位的工作負直接責(zé)任。
二、熟悉國家現(xiàn)金管理條例和銀行結(jié)算方法,熟悉貨幣資金管理制度,嚴(yán)格按照一體化管理體系要求開展工作。
三、妥善保管現(xiàn)金、支票,對現(xiàn)金的使用范圍,一定要按照國務(wù)院《現(xiàn)金管理暫行條例》辦理,能夠用轉(zhuǎn)帳支付的一律不使用現(xiàn)金。
四、對收、付款憑證按照國家和本公司的規(guī)定進行審核,不符合規(guī)定的憑證,有權(quán)要求對方辦理手續(xù),否則不予辦理。
五、每日登記現(xiàn)金日記帳,做到帳證相符、帳款相符、帳帳相符。
六、嚴(yán)禁出納私自挪用公款或以白條頂庫存,現(xiàn)金的收入不得坐支,嚴(yán)格按收支兩條線辦事,如有特殊情況需要坐支時,應(yīng)事先申報給開戶行批準(zhǔn)同意。
七、在會計組織下按時發(fā)放工資和獎金,做到不出差錯,當(dāng)時發(fā)放不完的現(xiàn)款要當(dāng)日點收歸庫,對工資和獎金表每月及時收回后要按順序裝訂成冊,歸檔保存。
八、堅持晝夜值班制度,在提取大量現(xiàn)金時應(yīng)嚴(yán)格按國家“關(guān)于提取現(xiàn)金的有關(guān)規(guī)定”執(zhí)行。
九、負責(zé)室內(nèi)的安全工作,保證防護設(shè)施完好,能正確使用消防器材。
十、接受教育和培訓(xùn),鉆研業(yè)務(wù),不斷提高工作能力和工作水平。
第6篇 出納員安全生產(chǎn)責(zé)任制
一、貫徹執(zhí)行相關(guān)的法律、法規(guī)、政策、標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)規(guī)定，遵守企業(yè)規(guī)章制度，對本崗位的工作負直接責(zé)任。
二、熟悉國家現(xiàn)金管理條例和銀行結(jié)算方法，熟悉貨幣資金管理制度，嚴(yán)格按照一體化管理體系要求開展工作。
三、妥善保管現(xiàn)金、支票，對現(xiàn)金的使用范圍，一定要按照國務(wù)院《現(xiàn)金管理暫行條例》辦理，能夠用轉(zhuǎn)帳支付的一律不使用現(xiàn)金。
四、對收、付款憑證按照國家和本公司的規(guī)定進行審核，不符合規(guī)定的憑證，有權(quán)要求對方辦理手續(xù)，否則不予辦理。
五、每日登記現(xiàn)金日記帳，做到帳證相符、帳款相符、帳帳相符。
六、嚴(yán)禁出納私自挪用公款或以白條頂庫存，現(xiàn)金的收入不得坐支，嚴(yán)格按收支兩條線辦事，如有特殊情況需要坐支時，應(yīng)事先申報給開戶行批準(zhǔn)同意。
七、在會計組織下按時發(fā)放工資和獎金，做到不出差錯，當(dāng)時發(fā)放不完的現(xiàn)款要當(dāng)日點收歸庫，對工資和獎金表每月及時收回后要按順序裝訂成冊，歸檔保存。
八、堅持晝夜值班制度，在提取大量現(xiàn)金時應(yīng)嚴(yán)格按國家“關(guān)于提取現(xiàn)金的有關(guān)規(guī)定”執(zhí)行。
九、負責(zé)室內(nèi)的安全工作，保證防護設(shè)施完好，能正確使用消防器材。
十、接受教育和培訓(xùn)，鉆研業(yè)務(wù)，不斷提高工作能力和工作水平。
第7篇 財務(wù)出納員 安全生產(chǎn)責(zé)任制
(一)認真貫徹執(zhí)行國家、上級部門、上級公司及公司有關(guān)安全生產(chǎn)的方針、政策、法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)章制度,單位使用現(xiàn)金必須嚴(yán)格按照條例規(guī)定范圍使用,對本崗位安全工作負責(zé)。
(二)熟練掌握各種收費標(biāo)準(zhǔn)和各項費用支出范圍、標(biāo)準(zhǔn),嚴(yán)格把關(guān),做到手續(xù)完備、賬目清楚、準(zhǔn)確。
(三)做好安全獎金的發(fā)放及安全罰款的保管工作,確保準(zhǔn)確無誤,要逐筆核對當(dāng)日收、付款項,隨時核對庫存現(xiàn)金與銀行存款金額,做到賬實相符,日清月結(jié),定期向會計提交銀行存款與庫存現(xiàn)金報表。
(四)及時準(zhǔn)確地登記現(xiàn)金、銀行出納賬、現(xiàn)金日記賬,隨時掌握賬戶余額;定期編制各類報表,核對賬目。
(五)做好各種單證、支票、收據(jù)的 保管、發(fā)放和繳銷工作,做好財會資料的保管、防火、防盜等安全工作,負責(zé)庫存現(xiàn)金的收發(fā)及保管工作。
第8篇 財務(wù)出納員安全生產(chǎn)責(zé)任制
（一）認真貫徹執(zhí)行國家、上級部門、上級公司及公司有關(guān)安全生產(chǎn)的方針、政策、法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)章制度，單位使用現(xiàn)金必須嚴(yán)格按照條例規(guī)定范圍使用，對本崗位安全工作負責(zé)。
（二）熟練掌握各種收費標(biāo)準(zhǔn)和各項費用支出范圍、標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格把關(guān)，做到手續(xù)完備、賬目清楚、準(zhǔn)確。
（三）做好安全獎金的發(fā)放及安全罰款的保管工作，確保準(zhǔn)確無誤，要逐筆核對當(dāng)日收、付款項，隨時核對庫存現(xiàn)金與銀行存款金額，做到賬實相符，日清月結(jié)，定期向會計提交銀行存款與庫存現(xiàn)金報表。
（四）及時準(zhǔn)確地登記現(xiàn)金、銀行出納賬、現(xiàn)金日記賬，隨時掌握賬戶余額；定期編制各類報表，核對賬目。
（五）做好各種單證、支票、收據(jù)的 保管、發(fā)放和繳銷工作，做好財會資料的保管、防火、防盜等安全工作，負責(zé)庫存現(xiàn)金的收發(fā)及保管工作。
第9篇 出納安全生產(chǎn)責(zé)任制
一、 在部長領(lǐng)導(dǎo)下,負責(zé)全礦生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)金收付、銀行存款收付業(yè)務(wù),對本職安全工作負責(zé)。
二、 加強現(xiàn)金、空白支票和保險箱的管理,做好防火、防盜工作,確保安全。
三、 經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的購置安全設(shè)施和搶險救災(zāi)急需的資金要優(yōu)先保證。
四、 負責(zé)保管和安全使用有關(guān)財務(wù)和領(lǐng)導(dǎo)印章;做好發(fā)放工資、獎金和各種津貼時的安全工作。
五、 從銀行提取現(xiàn)金,必須配備保安人員、專車專程前往,確保資金安全。
六、 嚴(yán)格執(zhí)行國家的財經(jīng)政策和各項規(guī)章制度,每天的庫存現(xiàn)金量不高于規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn),同時保證不坐支、無白條。
第10篇 出納會計之安全生產(chǎn)責(zé)任制
一、負責(zé)全礦現(xiàn)金收付工作。
二、認真學(xué)習(xí)《會計法》,在科長領(lǐng)導(dǎo)下嚴(yán)格執(zhí)行國家金融法令和有關(guān)法規(guī)制度,進行柜面監(jiān)督。
三、建立健全責(zé)任制,做到手續(xù)嚴(yán)密,責(zé)任明確,及時準(zhǔn)確。
四、現(xiàn)金出納必須復(fù)點,付必復(fù)核,嚴(yán)密手續(xù),數(shù)字準(zhǔn)確。
五、嚴(yán)禁挪用庫存現(xiàn)金,嚴(yán)禁白條抵庫,嚴(yán)禁庫存超儲,嚴(yán)禁公款私存。
六、確保庫存現(xiàn)金和各種有價證券的安全,做到帳實相符,如有短缺負責(zé)賠償。
七、嚴(yán)守保險柜密碼的秘密,管好保險柜鑰匙,確保保險柜的安全。
八、每日登記現(xiàn)金日記帳,并在每日終了結(jié)算本日收入、支出情況,做到日清月結(jié)。并把每日的收支總表報到有關(guān)礦領(lǐng)導(dǎo),便于領(lǐng)導(dǎo)合理支配現(xiàn)金。
